2018年度四川省檬雙鄉人民政府部門決算

目錄

                                                       公開時間：2019年10月27日

第一部分部門概況4

一、基本職能及主要工作4

二、機構設置4

第二部分 2018年度部門決算情況說明5

一、收入支出決算總體情況說明5

二、收入決算情況說明5

三、支出決算情況說明5

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明6

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明6

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明8

七、“三公”經費財政撥款支出決算情況說明8

八、政府性基金預算支出決算情況說明10

九、 國有資本經營預算支出決算情況說明10

十一、其他重要事項的情況說明14

第三部分 名詞解釋16

第四部分附件19

附件119

附件221

第五部分附表22

一、收入支出決算總表22

二、收入總表22

三、支出總表22

四、財政撥款收入支出決算總表22

五、財政撥款支出決算明細表（政府經濟分類科目）22

六、一般公共預算財政撥款支出決算表22

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表22

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表22

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表22

十、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表22

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表22

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經費支出決算表22

十三、國有資本經營預算支出決算表22

第一部分部門概況

    一、基本職能及主要工作

（一）主要職能。

（1）鄉人民政府：

    制定和組織實施經濟、科技和社會發展計劃，制定資源開發、技術改造和產業結構調整方案，組織指導好農業生產，搞好商品流通，協調好本鄉與外地區的經濟交流與合作，抓好招商引資、人才引進、項目開發，不斷培育市場體系，組織經濟運行，促進經濟發展；
    制定并組織實施村（社區）建設規劃，部署重點工程建設，地方道路建設及公共設施、水利設施的管理，負責土地、林木、水等自然資源和生態環境的保護，做好護林防火工作；

    負責本行政區域內的民政、計劃生育、文化教育、衛生、體育等社會公益事業的綜合性工作，維護一切經濟單位和個人的正當經濟權益，取締非法經濟活動，調解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪，維護社會穩定增長；

    按計劃組織本級財政收入和地方稅的征收，完成國家財政計劃，不斷培植稅源，管好財政資金，增強財政實力；

    抓好精神文明建設，豐富群眾文化生活，提倡移風易俗，反對封建迷信，破除陳規陋習，樹立社會主義新風尚；

    完成上級政府交辦的其它事項。

 （2）鄉財政所：

    落實兌現各級惠農補助資金，對涉農資金和農村政策執行實施監管；

    圍繞本鄉經濟建設做好資金保障服務，保證資金合理利用；

    農村財務管理指導、監督和審計，依法代理村級財務，財政項目資金管理和本鄉政府機關財務代理；

    本鄉國有資產管理、利用及村級集體資產監督管理；

    財政預算編制、執行及管理。

（3）鄉計生服務站：

    執行黨和國家的計劃生育方針、政策、法規，制定本鄉人口與計劃生育的規定和措施；

    擬定本鄉人口發展中長期計劃和年度計劃，做好人口與計劃生育統計，實行監督檢查；

    組織人口問題的調查研究，制定計劃生育總體規劃，并組織實施；

    依照《四川省人口與計劃生育條例》和現行生育有關政策，處理本鄉的違法生育，依照相關法律、法規，按程序處理；

    開展計劃生育業務培訓和計劃生育“三結合”活動；

    協同有關部門加強本鄉流動人口管理，定期組織育齡婦女檢查；

    受理計劃生育來信來訪；

為搞好計劃生育提供技術指導。計劃生育技術服務、生育指導與避孕咨詢、婚前保健與醫學檢查、婚前咨詢與新婚保健、避孕方法使用與知情選擇等。

 （4）社會事務（政務）中心：

 貫徹執行《社會保險法》等各項法律法規及政策，依法負責全鄉機關、事業單位人員的養老、醫療、失業、工傷、生育保險及新型農村社會養老保險經辦業務；

 負責全鄉機關、事業單位人員的養老、醫療、失業、工傷、生育保險的登記、發證、變更、轉移、注銷和社會保險年檢工作；

 負責全鄉參保人員社會保險繳費基數的申報、核定；

 負責參保人員享受養老、醫療、失業、工傷、生育保險基本待遇的核定和支付工作，貫徹落實地方政府各類社會保障補貼、救助政策，負責城鄉居民老年補貼等的審核發放；

 組織開展社會保險審計、稽查和清欠工作，審查參保人員虛報冒領社會保險費的行為，并依法處理和督促整改；

 負責城鄉居民醫療保險基金的征收工作；

 認真做好有關社會保險的宣傳、信訪工作，受理群眾有關社會保險的投訴舉報，做好咨詢服務，自覺接受社會監督；

 承辦上級交辦的有關事項。

（二）2018年重點工作完成情況。

  2018年,在區委、區政府的正確領導下，我們緊緊依靠、團結和帶領全鄉人民，認真貫徹落實黨的十九大精神，將習近平總書記的講話落實到工作中，努力克服客觀條件的不利影響，堅持“保增長、保民生、保穩定”，全鄉經濟實現平穩發展，社會政治和諧穩定，民生福祉全面提升，各項事業協調推進，并全面完成脫貧攻堅的艱巨任務。  

二、機構設置

 檬雙鄉下屬二級決算單位4個，其中行政單位1個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位3個。

納入檬雙鄉2018年度部門決算編制范圍的二級預算單位包括：

1.檬雙鄉人民政府

2. 檬雙鄉財政所

3. 檬雙鄉社會事務（政務）中心

4. 檬雙鄉計生站

第二部分 2018年度部門決算情況說明

        一、 收入支出決算總體情況說明

       2018年檬雙鄉預算收入決算總額為825.2668萬元，比2017年的946.5769萬元減少121.3101萬元，降幅12.8%，主要原因是專項支出減少。其中：一般公共服務收入288.0777萬元，占總收入的34.9%；國防收入3萬元，占總收入的0.3%；社會保障和就業收入69.4989萬元，占總收入的8.4%；醫療衛生與計劃生育收入29.0495萬元，占總收入的3.5%；城鄉社區收入129.01萬元，占總收入的15.6%；農林水收入256.8128萬元，占總收入的31.1%；交通運輸收入3萬元，占總收入的0.3%；住房保障收入22.6819萬元，占總收入的2.7%；資源勘探信息等支出6萬元，占總收入0.7%；商業服務業等支出1萬元，占總收入的0.1%；其他收入15萬元,占總收入的2.4%。   

2018年檬雙鄉預算支出決算總額為898.3114萬元，比2017年的866.1199萬元增加32.1915萬元，增幅3.7%，主要原因是上年結轉資金91.6981萬元。其中：一般公共服務支出305.9002萬元，占總支出的34%；國防支出3萬元，占總支出的0.3%；文化體育與傳媒支出2.136萬元，占總支出的0.2%；社會保障和就業支出69.4989萬元，占總支出的7.7%；醫療衛生與計劃生育支出29.0495萬元，占總支出的3.2%；城鄉社區支出144.32萬元，占總支出的16%；農林水支出296.7249萬元，占總支出的33%；交通運輸支出3萬元，占總支出的0.3%；資源勘探信息等支出6萬元，占總支出的0.6%；商業服務業等支出1萬元占總支出的0.1%；住房保障支出22.6819萬元，占總支出的2.5%,其他支出15萬元,占總支出的1.6%。   

（圖一：收、支決算總計變動情況圖）（柱狀圖）

       二、 收入決算情況說明

2018年本年收入合計916.9649萬元（含上年結轉91.6981萬元），其中：一般公共預算財政撥款收入777.9549萬元，占85%；政府性基金預算財政撥款收入139.01萬元，占15%；國有資本經營預算財政撥款收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

（圖二：收入決算結構圖）（餅狀圖） 

 三、 支出決算情況說明

2018年本年支出合計898.3114萬元，其中：基本支出376.2138萬元，占總支出的41.9%；項目支出522.0976萬元，占總支出的58.1%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

（圖三：支出決算結構圖）（餅狀圖）

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2收入決算總額為825.2668萬元，比2017年的946.5769萬元減少121.3101萬元，降幅12.8%，主要原因是專項支出減少。

（圖四：財政撥款收、支決算總計變動情況）（柱狀圖）

（除國有資本經營預算外，數據來源于財決Z01-1表，口徑為“總計”數+國有資本經營預算。）

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2018年一般公共預算財政撥款支出759.3014萬元，占本年支出合計的85%。與2017年相比，一般公共預算財政撥款減少63.8186萬元，增長/下降8%。主要變動原因是項目資金減少。

（圖五：一般公共預算財政撥款支出決算變動情況）（柱狀圖）

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2018年一般公共預算財政撥款支出759.3014萬元，主要用于以下方面:其中：一般公共服務支出305.9002萬元，占總支出的40%；國防支出3萬元，占總支出的0.3%；文化體育與傳媒支出2.136萬元，占總支出的0.28%；社會保障和就業支出69.4989萬元，占總支出的9%；醫療衛生與計劃生育支出29.0495萬元，占總支出的3.8%；城鄉社區支出20.31萬元，占總支出的2.67%；農林水支出296.7249萬元，占總支出的39%；交通運輸支出3萬元，占總支出的0.3%；資源勘探信息等支出6萬元，占總支出的0.6%；商業服務業等支出1萬元占總支出的0.1%；住房保障支出22.6819萬元，占總支出的3.95%。

（圖六：一般公共預算財政撥款支出決算結構）（餅狀圖） 

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2018年般公共預算支出決算數為759.3014，完成預算97.6%。其中：

1.一般公共服務（類）201（款）***（項）: 支出決算為305.9002萬元，完成預算100%。決算數等于預算數

2.國防（類）203款）***（項）: 支出決算為3萬元，完成預算100%，決算數等于預算數。

3.文化體育與傳媒（類）207（款）***（項）: 支出決算為2.136萬元，完成預算100%，決算數等于預算數。

4.社會保障和就業（類）208（款）***（項）: 支出決算為69.4989萬元，完成預算100%，決算數等于預算數。

5.醫療衛生與計劃生育（類）210（款）***（項）:支出決算為29.0495萬元，完成預算100%，決算數等于預算數。

6.城鄉社區（類）212（款）***（項）:支出決算為20.31萬元，完成預算100%，決算數等于預算數。

7.農林水（類）213（款）***（項）:支出決算為296.7249萬元，完成預算94%，決算數小于預算數的原因是村干工資考核部分未發放。

8.交通運輸（類）214（款）***（項）:支出決算為3萬元，完成預算100%，決算數等于預算數。

9.資源勘探信息等支出（類）215（款）***（項）:支出決算為6萬元，完成預算100%，決算數等于預算數。

9.商業流通事務支出（類）216（款）***（項）:支出決算為1萬元，完成預算100%，決算數等于預算數。

9.住房保障支出（類）215（款）***（項）:支出決算為22.6819萬元，完成預算100%，決算數等于預算數。

（數據來源財決08表，羅列全部功能分類科目至項級。上述“預算”口徑為調整預算數。增減變動原因為決算數<項級>和調整預算數<項級>比較，與預算數持平可以不寫原因。）

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2018年一般公共預算財政撥款基本支出376.2138萬元，其中：

人員經費247.9399萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、獎勵金、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助支出等。
　　公用經費128.2739萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新、其他資本性支出等。

（數據來源財決07表，根據本部門實際支出情況羅列全部經濟分類科目。）

七、“三公”經費財政撥款支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2018年“三公”經費財政撥款支出決算為0萬元，完成預算100%，決算數與預算數持平。

（上述“預算”口徑為調整預算數，包括政府性基金支出決算情況。）

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2018年“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出決算0萬元，占0%；公務接待費支出決算0萬元，占0%。具體情況如下：

（圖8：“三公”經費財政撥款支出結構）（餅狀圖）

1.因公出國（境）經費支出0萬元，預算0萬元。全年安排因公出國（境）團組0次，出國（境）0人。因公出國（境）支出決算與2017年持平。

開支內容包括：…（團組名稱、出訪地點、取得成效）等。

2.公務用車購置及運行維護費支出0萬元,預算0萬元。公務用車購置及運行維護費支出決算與2017年持平。

其中：公務用車購置支出0萬元。全年按規定更新購置公務用車0輛，其中：轎車0輛、金額0萬元，越野車0輛、金額0萬元，載客汽車0輛、金額0萬元。截至2018年12月底，單位共有公務用車0輛，其中：轎車0輛、越野車0輛、載客汽車0輛。

公務用車運行維護費支出0萬元。。

3.公務接待費支出0萬元，完成預算0萬元。公務接待費支出決算與2017年持平。

主要用于執行公務、開展業務活動開支的交通費、住宿費、用餐費等。國內公務接待0批次，0人次（不包括陪同人員），共計支出0萬元。

其他國內公務接待支出0萬元。 

八、政府性基金預算支出決算情況說明

2018年政府性基金預算撥款支出139.01萬元。

九、國有資本經營預算支出決算情況說明

2018年國有資本經營預算撥款支出0萬元。

十、 預算績效情況說明

（一）預算績效管理工作開展情況。

根據預算績效管理要求，本部門（單位）在年初預算編制階段，組織對市場化保潔項目開展了預算事前績效評估，對1個項目編制了績效目標，預算執行過程中，選取1個項目開展績效監控，年終執行完畢后，對1個項目開展了績效目標完成情況梳理填報。

本部門按要求對2018年部門整體支出開展績效自評，從評價情況來看總體情況良好，改善了群眾生產生活條件，提高了群眾生活質量，徹底改善農村、社區環境衛生狀況，切實改變農村、社區環境面貌。

（二）項目績效目標完成情況。
    本部門在2018年度部門決算中反映“市場化保潔”1個項目績效目標實際完成情況。（本單位部門項目績效目標個數在5個以上的，選取5個項目進行公開，目標個數在5個以下的，全部進行公開，公開內容包括完成情況綜述和完成情況表）。

市場化保潔項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數17.01萬元，執行數為17.01萬元，完成預算的100%。通過項目實施，保障了群眾生活環境的干凈整潔，提高了人民群眾生活的幸福指數，令人民群眾更加熱愛自己的家鄉并以更加飽滿的熱情投入到家鄉的建設中去，發現的主要問題：仍有個別衛生死角沒有覆蓋到位及個別群眾環境衛生意識不強。下一步改進措施：加強環境衛生管理及宣傳力度，提高群眾的環境衛生意識，徹底清理衛生死角，打造一個和諧美麗家園。

（三）部門開展績效評價結果。

本部門按要求對2018年部門整體支出績效評價情況開展自評，《檬雙鄉政府2018年部門整體支出績效評價報告》見附件。

本部門自行組織對市場化保潔項目開展了績效評價，《市場化保潔項目2018年績效評價報告》見附件。（非涉密部門均需公開部門整體支出評價報告，部門自行組織的績效評價情況根據部門實際公開）

十一、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費支出情況

2018年，檬雙鄉政府機關運行經費支出376.2138萬元，比2017年減少45.2762萬元，下降10.7%的主要原因是減少了公用經費運行開支。

（數據來源財決CS05表）

（二）政府采購支出情況

2018年，檬雙鄉政府采購支出總額0萬元。

（數據來源財決CS06表）

（三）國有資產占有使用情況

截至2018年12月31日，檬雙鄉共有車輛0輛。單價50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

（數據來源財決CS05表，按部門決算報表填報數據羅列車輛情況。）

第三部分  名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2.事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。如…（二級預算單位事業收入情況）等。

3.經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。如…（二級預算單位經營收入情況）等。

4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。主要是…（收入類型）等。

5.用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的財政撥款收入、事業收入、經營收入、其他收入不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

6.年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

7.結余分配：指事業單位按照事業單位會計制度的規定從非財政補助結余中分配的事業基金和職工福利基金等。

8、年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金。

9.一般公共服務（類）…（款）…（項）：指……。

10.外交（類）…（款）…（項）：指……。

11.公共安全（類）…（款）…（項）：指……。

12.教育（類）…（款）…（項）：指……。

13.科學技術（類）…（款）…（項）：指……。

14.文化體育與傳媒（類）…（款）…（項）：指……。

15.社會保障和就業（類）…（款）…（項）：指……。

16.醫療衛生與計劃生育（類）…（款）…（項）：指……。

17.節能環保（類）…（款）…（項）：指……。

18.城鄉社區（類）…（款）…（項）：指……。

19.農林水（類）…（款）…（項）：指……。

20.交通運輸（類）…（款）…（項）：指……。

21.資源勘探信息等（類）…（款）…（項）：指……。

22.商業服務業（類）…（款）…（項）：指……。

23.金融（類）…（款）…（項）：指……。

24.國土海洋氣象等（類）…（款）…（項）：指……。

25.住房保障（類）…（款）…（項）：指……。

26.糧油物資儲備（類）…（款）…（項）：指……。

……

……

……

（解釋本部門決算報表中全部功能分類科目至項級，請參照《2018年政府收支分類科目》增減內容。）

27.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

28.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

29.經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

30.“三公”經費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

31.機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

32.……。

（名詞解釋部分請根據各部門實際列支情況羅列，并根據本部門職責職能增減名詞解釋內容。）

第四部分附件

附件1

達州市通川區檬雙鄉

關于2018年度財政資金使用績效管理的

報告

一、鄉基本情況

檬雙鄉總人口7347人、幅員面積 27平方公里、內設1個行政單位3個事業單位、下轄行政村（社區）共9個、財政供養人數27人。

二、預算收支執行情況

全年收入合計916.9649萬元（含上年結轉91.6981萬元），全部為財政撥款收入。

全年總支出898.3114萬元（含上年結轉支出91.6981萬元），其中基本支出376.2138萬元，項目支出522.0976萬元?；局С鍪菫楸Ｕ细鞑块T正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，工資福利支230.9601萬元，商品服務支出數為126.7739萬元，對個人和家庭的補助支出數為16.9798萬元，其他資本性支出數為1.5萬元；項目支出主要是村級轉移支付、脫貧攻堅、基礎設施建設等，其中基礎設施建設221.2萬元，生活補助（村社區干部工資等）260.8176萬元，死亡撫恤金0.96萬元，其他對個人和家庭的補助2萬元。

三、績效管理情況

2018年，我鄉根據年初工作規劃及財政預算計劃，積極履職、強化管理，基本（較好）完成了年度工作目標。通過加強預算收支管理、不斷建立健全內部管理制度、梳理內部管理流程，部門整體支出管理情況得到提升。我鄉2018年度財政資金使用績效管理總體情況一般。

（一）預算編制

1. 編制原則

按照鄉財政資金績效分配原則，合理分配財政性資金，對保障性因素、工作性因素全（基本）覆蓋，保障本鄉各職能部門和村級組織正常運轉。按規定設置預備費，全年發生未按標準保障0例；按規定建立預算穩定調節基金，截止12月31日，基金規模為6萬元。

2. 編制程序

（二）預算執行

1. 基本支出

當年基本支出收入376.2138萬元，支出376.2138萬元，預算完成率100% 。

2.項目決策方面，項目資金當年收入540.7511萬元，支出522.0976萬元，結轉18.6535萬元，預算完成率97% ，預算完成率較上年度增加11%，結轉原因是有項目資金尾款未支付。

3. 預算穩定調節基金作用情況

截止2019年4月，預算穩定調節基金補充資金7萬元，累計7萬元。

（三）預算管理

1. 公用經費控制率及情況說明

   我鄉嚴格按照區級財政統一要求每年壓減5%的公用經費，厲行節約。

2. 政府采購執行率及情況說明

     我鄉2018年采購執行率100%，嚴格按照采購程序和流程執行。

3. 管理制度情況。

一是年初根據相關財經制度規定和要求結合我鄉實際，制定了相應的財務、內務管理制度，嚴格執行現金管理、使用相關規定，嚴禁現金大額支付，建立資金監管臺賬并嚴格預算執行。按照資金監管的要求，對所有財政性資金進行清理，分類整理，分別建立資金監管臺帳，對每項資金的“收、撥、用”實行嚴格的動態管理確保財政資金安全。

二是加強扶貧領域方面和專項資金監管，突出重點，嚴堵專項資金漏洞，建立、健全項目資金使用、管理辦法和臺賬，嚴格“審批調度關”嚴格遵循審批程序，實施集體審批制度，不得搞暗箱操作，嚴把“資金監督關”，要把監督的關口前移，嚴格擠占、挪用專項資金問題的發生。特別是近年來由于扶貧領域方面資金是越來越多，為更好發揮扶貧資金效益，我鄉不但制定相應項目資金管理、使用辦法并建立項目資金管理、使用臺賬。還設立投訴舉報電話，讓社會參與共同監督。凡是涉及扶貧項目資金的問題，做到不管任何人都要一查到底，絕不姑息，即訪即查，查實即糾。

三是實行“一卡通”發放補貼資金，嚴格按照各項補助資金管理辦法的規定，減少資金發放的中轉環節，以“一卡通”形式直達農戶個人賬戶。杜絕了資金發放過程中截留、挪用等問題，確保資金安全、準確發放。

四是加強村（社區）資金管理，強化“三資”管理，建立村（社區）財政資金管理、使用制度，嚴格實行村財鄉管。村（社區）財務公示制度，實行民主理財。推行農村財務電算化。規范村級“三資”監管代理，建立村級債務動態監控制度。

4. 資金使用合規情況。是根據通區財【2017】115號文件關于印發《通川區鄉鄉財政資金分配實施方案》、《通川區鄉鄉財政資金績效分配評價辦法》的要求，財務人員通過會計人員后續教育培訓班、電算化培訓班、不定期到其他單位交流學習、廉政警示教育等多種途徑向會計人員灌輸新的財經政策法規、會計相關知識等，使財務人員綜合素質和業務水平、管理水平不斷提升。

二是我鄉在財政資金績效分配取得了明顯的成效：（如：1、在預算編制上通過幾上幾下的原則；即：首先年初各部門申報本年度所需資金計劃，政府辦公會根據部門申報的計劃結合實際和鄉級財力初步編制預算下發到各部門征求意見，充分征求意見后再通過政府辦公擴大和各部門商定預算編制，從而增強了財政資金使用效率，更加激活了鄉鄉活力，真正實現民主理財；2、確保專項有預算，年初我鄉在脫貧攻堅、人大、武裝、紀委、審計、統計、信訪維穩等下達了10項專項工作經費，避免了過去沒經費就沒人做事的現象，確保了各項工作順利開展）。

四、資金使用效益

各職能部門應當結合權力和責任資金績效工作，開展行政職權流程再造，減少辦事環節，提高資金的使用效益，優化內部資金撥付流程，建立統一受理、統一辦理、統一送達的工作機制。要加強權力事項的信息化管理，推行網上運行、網上辦理、網上監管，提高行政效能和服務質量。

五、存在的問題

財政資金監管、監督方面存在的問題：一是監督體制存在一定缺位，措施可操作性還不夠優化，近年來，財政在加強資金制度了相關的財政資金管理監督制度，但也存在一定缺位，部分制度的可操作性還不強。二是精細管理程序不夠，需完善的地方還比較多，具體表現在預算管理還不夠精細化，村（社區）財務管理還待加強，項目資金監管還需提高。財務人員業務水平有待加強和提升：從事預算績效管理的專業人員缺乏。預算績效管理是一個專業性、系統性較強的工作, 不僅要收集大量基礎數據, 還要做大量細致、深入的調查研究以及測算、分析工作需要大量能開展各方面工作的復合型人才, 基層十分缺乏這方面的專業人才。

六、下步打算

針對我鄉目前存在預算績效管理水平不高、監督體系存在一定缺位、預算管理不夠精細化、項目資金管理不夠嚴格、村級財務管理力度不夠的情況，我鄉將著力抓好三個方面的工作。

一是進一步健全財務管理制度及內部控制制度，創新管理手段，用新思路、新方法改進財務管理。

二是全面落實財政資金使用績效管理，健全財政資金效益考評制度體系，不斷提高財政資金使用管理水平和效率。

三是嚴格控制預算經費，嚴格把關項目資金撥付程序，及時完成預算資金撥付，提高預算完成率。

四是加強對村級財務的培訓，轉變全鄉干部特別是村社區干部的工作意識。

 達州市通川區檬雙鄉人民政府

                                    2019年5月19日

附件2

2018年檬雙鄉項目支出績效自評報告

（清掃保潔市場化外包服務項目）

一、項目概況

（一）項目基本情況。

為了進一步提升我鄉清掃保潔質量和管理水平，營造干凈整潔、規范有序的場鎮環境，我鄉在2015年8月1日，通過競爭性談判招標，以年承包費170100元將我鄉轄區場鎮衛生交由達州市通川區富新清潔服務有限公司負責。具體內容為：檬雙場鎮主干道、支干道等檬雙社區所轄區域及場鎮公共設施的清掃、沖洗和垃圾收集清運工服務；鄉政府大院及樓道、廁所的清掃保潔和垃圾收集清運；場鎮至雞公石水庫大壩路段的路面清掃保潔和垃圾清運；鄉境內168縣道沿途及道路兩旁垃圾的收集清運等。

（二）項目績效目標。

本項目共計包括合同規定范圍內10000平方米的普掃面積及5000平方米的保潔面積，做到無縫化，全覆蓋。保證街巷整潔，路面凈，路沿石凈，人行道凈，綠化帶凈，設施設備凈，無煙蒂、紙屑、垃圾袋、瓜果皮、無痰痕等；保證公路場鎮過境段及坡坎無白色垃圾、無塵土雜草、無碎石瓦礫、無斷枝雜物；保證2米以下桿樁及外墻立面無“牛皮癬”；保證生活垃圾收集轉運及時。

（三）項目自評步驟及方法。

項目采取自評與他評相結合方式，成立項目自評小組，結合評價內容，做到有計劃，有安排，扎實開展本次自評工作。按照上級下達的項目支出績效評價指標體系，自評小組針對申報內容、實施情況、資金兌現、財務管理、社會效益等做出自我評價，認真聽取村、社區居民建議意見，做好自評工作。

二、項目資金申報及使用情況

（一）項目資金申報及批復情況。

檬雙鄉清掃保潔外包服務項目通過財政統一預算：分別根據2015年8月1日、2016年8月1日所簽勞務承包合同，經由通川區環境整治辦公室轉通川區常委會審核批復后，由通川區財政局追加指標撥付。

（二）資金計劃、到位及使用情況。

檬雙鄉清掃保潔市場化外包項目經費自2015年8月1日至績效評價之日止，共計跨越3個合同年度，合同金額共計510300元，財政批復金額為510300元。在實施過程中，扣除2016年度考核金額3800元、2017年度考核金額7000元及2018年考核金額3500元后，應付清掃保潔項目資金共計496500.00元財政已全部撥付到位，鄉鎮已全部撥付給承包商。

（三）項目財務管理情況。

檬雙鄉清掃保潔市場化外包項目經費采取授權支付形式，由財政所，按工程進度嚴格按照項目資金管理辦法對資金進行計劃申請、劃撥、使用，及時、規范對收支進行賬務處理和會計核算。

三、項目實施及管理情況

（一）項目組織架構及實施流程。

鄉黨委政府高度重視清掃環境綜合治理長效管理項目，并成立工作領導小組。

組  長：劉  猛     鄉黨委書記

        焦國明     鄉黨委副書記、鎮長

副組長：楊  超     人大主席

        李曉蕾    鄉黨委副書記

        杜世浩     紀委書記

        劉  巧     副鄉長

        何   睿    黨委委員

成  員：全體鄉干部和各村（社區）支部書記

辦公室設在鄉黨政辦，辦公室主任由鄉黨政辦全小軍擔任。

（二）項目管理情況。

本項目采取項目工作領導小組負責制，全體成員積極配合、通力合作。項目工作領導小組負責協調相關工作，項目實施及資金管理。

（三）項目監管情況。

項目資金由鄉財政所具體管理，按投資計劃，制定管理制度，對項目資金按項目單獨核算實行“專款專用、專人管理”，不得擠占挪用項目資金。強化監督，項目的正常實施監督檢查是保障。指派專人長期對項目的實施定期或不定期的進行現場檢查和監督，及時協調解決困難和問題，保證道路清掃作業質量。

四、目標完成情況

（一）目標完成任務量。

截止2018年12月31日，清掃保潔項目已全面、有序開展兩年，在清掃保潔項目中共投入資金496500.00元并全部落實到位。

（二）目標完成質量。

鄉鎮清掃保潔項目外包服務有效管理項目在上級有關部門的關心、幫助下、在鄉黨委政府的領導下，順利推進，圓滿完成任務，并經村、社區居民評價，滿意度為98%。

（三）目標完成進度。

截止2018年12月31日，檬雙清掃保潔項目已全面完成驗收第二個合同年度。

五、項目效果情況

檬雙鄉清掃保潔項目實現了環境的“凈化、綠化、美化、亮化”，大大改善和提升了檬雙鄉環境面貌，同時提升了村（居）民的精神面貌，為實現煥新檬雙打下了良好的基礎。

六、評價結論及建議

（一）評價結論。

檬雙鄉清掃保潔項目改善了群眾生產生活條件，提高了群眾生活質量，徹底改善農村、社區環境衛生狀況，切實改變農村、社區環境面貌。

窗體底端

第五部分附表

一、收入支出決算總表

二、收入總表

三、支出總表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表（政府經濟分類科目）

六、一般公共預算財政撥款支出決算表

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經費支出決算表

十三、國有資本經營預算支出決算表

?通川區檬雙鄉2018年決算公開表.xls