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達(dá)州市通川區(qū)文化和旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展促進(jìn)中心
“三重一大”管理制度
第一章 總則
第一條 為加強(qiáng)通川區(qū)文旅中心領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)，落實(shí)黨的民主集中制原則，建立有效的保障與監(jiān)督體系，實(shí)行科學(xué)、民主決策，不斷提高依法決策、科學(xué)決策、集體決策水平，結(jié)合單位實(shí)際，制定本制度。
第二條 本制度所稱“三重一大”事項(xiàng)是指：重大決策、重要干部任免獎懲、重大項(xiàng)目安排和大額度資金使用。
第三條 實(shí)施“三重一大”事項(xiàng)集體決策制度，必須堅持以“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，以科學(xué)決策、民主決策為目的，以落實(shí)黨的民主集中制為原則，提高認(rèn)識，明確責(zé)任，完善機(jī)制，推動落實(shí)。
第四條 主要領(lǐng)導(dǎo)是領(lǐng)導(dǎo)班子實(shí)施“三重一大”事項(xiàng)集體決策制度的第一責(zé)任人，負(fù)有直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；班子成員對分管工作負(fù)有向主要領(lǐng)導(dǎo)建議執(zhí)行“三重一大”集體決策制度的重要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；分管紀(jì)檢監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)負(fù)有實(shí)施“三重一大”制度的監(jiān)督、協(xié)調(diào)責(zé)任。
第五條 主要領(lǐng)導(dǎo)依據(jù)本規(guī)定針對具體事項(xiàng)，決定集體研究決策方案（包括范圍、形式、內(nèi)容、時機(jī)和擴(kuò)大人員），并分別主持召開黨組會議、班子擴(kuò)大會議，按要求把握好集體決策的程序。
第二章 范圍和內(nèi)容
第六條 “重大決策”包括：干部隊(duì)伍建設(shè)規(guī)劃和部署；機(jī)關(guān)自身建設(shè)規(guī)劃和部署；黨的建設(shè)和思想政治工作；黨風(fēng)廉政建設(shè)重要工作部署；機(jī)關(guān)重大活動；突發(fā)事件的決策和處理。
第七條 “重要干部任免獎懲”包括：副科級以上職務(wù)（含非領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)）任免，獎勵或處分決定。對干部任免中的選拔、推薦、考察、醞釀和決定等各環(huán)節(jié)，嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第八條 “重大事項(xiàng)安排”具體范圍和內(nèi)容包括：年度工作計劃、總結(jié)；重要工作部署；黨務(wù)、政務(wù)公開工作；重要規(guī)章制度的制定；應(yīng)該集體研究的其它事項(xiàng)。
第九條 “大額度資金使用” 的范圍：是指一次使用額度在5千元（含）以上用于基建項(xiàng)目、設(shè)施維修、物資采購等資金支付。
第三章 決策形式和程序
第十條 “三重一大” 集體決策制度，主要通過黨組會議、班子擴(kuò)大會和全體干部職工大會等形式進(jìn)行。
第十一條 “重大決策” 集體研究的程序是：
（一）相關(guān)股室提出重大決策的初步方案，分管領(lǐng)導(dǎo)審核把關(guān)，向主要領(lǐng)導(dǎo)匯報，并提出集體研究建議。
（二）主要領(lǐng)導(dǎo)確定集體研究的基本方案；
（三）召開黨組會議或班子擴(kuò)大會，初步形成統(tǒng)一意見，確定征求意見范圍和政務(wù)公開方式。
（四）征求意見，并做好意見匯總、反饋。
（五）召開黨組會議或班子擴(kuò)大會進(jìn)行集體研究，按照民主集中制做出決定。
（六）由相關(guān)股室形成會議紀(jì)要，以便監(jiān)督實(shí)施和檢查。
第十二條 “重要干部任免獎懲” 集體決策的程序是：
干部任免：經(jīng)過溝通醞釀、召開競崗動員會議、組織報名、競職演講、民主測評、組織考察、會議研究、任職公示、安排談話，最后行文任命。
干部獎懲：根據(jù)獎勵標(biāo)準(zhǔn)或處罰規(guī)定，召開黨支部會議研究決定。
第十三條 “重要事項(xiàng)安排” 集體決策的程序是：
（一） 相關(guān)股室做好調(diào)查研究提出重要事項(xiàng)的初步意見、方案，分管領(lǐng)導(dǎo)做好審核把關(guān)。
（二）分管領(lǐng)導(dǎo)在聽取意見的基礎(chǔ)上，向主要領(lǐng)導(dǎo)匯報并提出集體研究建議。
（三）召開黨組會或班子擴(kuò)大會，聽取分管領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)股室工作匯報，集體研究形成共識，進(jìn)行決策。
（四）對納入政務(wù)公開內(nèi)容的事項(xiàng)，選擇適當(dāng)?shù)男问胶蜁r機(jī)進(jìn)行公開。
（五）由相關(guān)股室形成會議紀(jì)要，以便監(jiān)督實(shí)施和檢查。
第十四條 “大額度資金使用” 集體決策的程序是：
（一）相關(guān)股室申報大額度資金使用方案和預(yù)算，由辦公室初審，分管領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)，主要領(lǐng)導(dǎo)審核。
（二）資金使用方案報黨組會議或班子擴(kuò)大會討論，初步形成統(tǒng)一意見，必要時進(jìn)行項(xiàng)目可行性論證，并通過適當(dāng)形式征求意見。
第四章 責(zé)任考核與追究
第十五條 實(shí)施“三重一大”集體決策制度事關(guān)重大，納入領(lǐng)導(dǎo)班子作風(fēng)建設(shè)和貫徹落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，適用并執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核及追究辦法。
第十六條 責(zé)任追究包括批評教育、組織處理和紀(jì)律處分三種形式。責(zé)任追究按照干部管理權(quán)限及有關(guān)程序辦理。對于不重視、不認(rèn)真履行此項(xiàng)制度的干部，進(jìn)行誡勉談話批評教育；對屢犯不改、違反民主集中制原則、拒不執(zhí)行或擅自更改集體研究、集體決策制度，或個人獨(dú)斷專行、少數(shù)人決定“三重一大”問題，造成重大損失或惡劣影響的，視情節(jié)輕重按照有關(guān)條例給予組織處理或黨紀(jì)政紀(jì)處分。
第十七條 實(shí)施責(zé)任追究，要實(shí)事求是，分清主體責(zé)任與個人責(zé)任，直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和重要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，是指在其職責(zé)范圍內(nèi)，對直接分管的工作不負(fù)責(zé)任，不履行或不正確履行職責(zé)，對造成的損失負(fù)有直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；重要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，是指在其職責(zé)范圍內(nèi)，對應(yīng)管的工作或者參與決定的工作，不履行或者不正確履行職責(zé)，對造成的損失負(fù)有重要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
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財務(wù)管理制度
第一章 總 則
第一條 為進(jìn)一步強(qiáng)化部門預(yù)算，切實(shí)規(guī)范財務(wù)管理，促進(jìn)內(nèi)部財務(wù)控制制度的建立，根據(jù)《中華人民共和國會計法》《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》等有關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，并結(jié)合工作實(shí)際，特制定本制度。
第二章 財務(wù)管理的基本原則
第二條 執(zhí)行國家有關(guān)會計法律、法規(guī)和財務(wù)管理規(guī)章。
第三條 嚴(yán)格收支管理，合理調(diào)控資金，優(yōu)先安排基本支出，統(tǒng)籌安排重點(diǎn)項(xiàng)目。
第四條 嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，量入為出，收支平衡。
第五條 厲行節(jié)約，制止奢侈浪費(fèi)。
第六條 項(xiàng)目資金必須專款專用，不得擅自改變用途。
第七條 實(shí)行內(nèi)部牽制和內(nèi)部稽核制度，形成相互制衡機(jī)制，民主理財，重大事項(xiàng)集體決策。
第三章 內(nèi)部控制基本制度
第八條 實(shí)行單位負(fù)責(zé)人“一支筆”審批報銷制度，不準(zhǔn)內(nèi)設(shè)股室設(shè)立“小金庫”。單位支出5000元由局長審批報銷，5000元以上由黨組辦公會議審定,局長簽字報銷，只有審批領(lǐng)導(dǎo)才能簽在發(fā)票正面右上角，其余人員一律簽在發(fā)票背面。單位負(fù)責(zé)人對本單位的會計工作和會計資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。
第九條 單位財務(wù)會計、出納崗位必須分別設(shè)置，單位負(fù)責(zé)人不得兼任單位會計或出納工作。
第十條 財會人員應(yīng)嚴(yán)格按照會計工作規(guī)則做好會計核算工作，嚴(yán)格按政策、法律法規(guī)和規(guī)范的財務(wù)程序建帳與核算，準(zhǔn)確地填報各類財務(wù)報表。各類財務(wù)報表必須由單位負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。
第十一條 銀行預(yù)留印鑒由會計和財務(wù)負(fù)責(zé)人分別保管，空白支票由出納保管。
第十二條 1萬元以上的大額支出項(xiàng)目必須先編制支出預(yù)算，然后經(jīng)單位黨組會研究通過其支出的必要性、合理性。
第十三條 對納入公務(wù)卡結(jié)算范圍的經(jīng)費(fèi)支出，實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算。
第四章 經(jīng)費(fèi)支出的審批與支付程序
第十四條 主要經(jīng)費(fèi)管理。各股室提出申請報分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意，再報辦公室統(tǒng)一匯總，經(jīng)辦公室分管領(lǐng)導(dǎo)和單位負(fù)責(zé)人審批后，由辦公室集中購買，并做好購進(jìn)、領(lǐng)用、結(jié)存登記。費(fèi)用報銷時，附上購買清單以便審核。凡是符合政府集中采購條件的，由公共資源交易中心統(tǒng)一采購，單位不得自行采購。
第十五條 經(jīng)費(fèi)報銷程序
（一）由經(jīng)辦人員將原始票據(jù)按實(shí)際用途填寫“費(fèi)用報銷審批單”，經(jīng)股室負(fù)責(zé)人或股室分管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)屬實(shí)，辦公室財務(wù)審核后，報分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)和單位負(fù)責(zé)人審批。
（二）報賬時間：每月1號—20號為報賬時間，特殊情況另行處理。
（三）根據(jù)國庫集中支付相關(guān)要求，各股室應(yīng)于每月15日前向辦公室財務(wù)報本股室發(fā)票的開支項(xiàng)目，以編報國庫集中支付計劃。
第十六條 辦公用品采購費(fèi)的報銷：各股室需用辦公用品由所在股室負(fù)責(zé)人向辦公室申請，由辦公室主任報財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后再報單位主要領(lǐng)導(dǎo)審定，嚴(yán)格按照政府采購辦法執(zhí)行。
第十七條 辦公耗材：由股室向辦公室申請，辦公室經(jīng)請示局長批準(zhǔn)后，由辦公室通知定點(diǎn)單位更換，更換時需要經(jīng)辦人和辦公室同時簽字后方能報賬。如因緊急情況（如碳粉用完等），需向辦公室口頭匯報，經(jīng)辦公室主任同意后，進(jìn)行補(bǔ)簽。所有辦公耗材由股長向辦公室申請，收貨單需經(jīng)辦人和股長簽字。
第十八條 職工差旅費(fèi)的報銷：由股室提出申請，股室負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，持出差通知單和局長批示，出差返回后憑發(fā)票十日內(nèi)先送財務(wù)審核簽字，分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，再報局長審簽予以報銷。
第十九條 其他費(fèi)用報銷：根據(jù)單位領(lǐng)導(dǎo)安排，經(jīng)辦人憑發(fā)票送財務(wù)審核簽字后報分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，再報局長審簽。
第二十條 以上規(guī)定如沒有申報，“先斬后奏”者，一律不予報銷。
第五章 現(xiàn)金和銀行賬戶管理
第二十一條 現(xiàn)金管理按照《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行報銷制度，對不符合現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務(wù)，通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算或公務(wù)卡結(jié)算。
第二十二條 銀行賬戶由辦公室財務(wù)統(tǒng)一管理使用，我單位開設(shè)零余額賬戶一個，單位開設(shè)基本賬戶一個，未經(jīng)財政審批不得自行開設(shè)銀行賬戶。
第二十三條 對銀行開設(shè)的賬戶，要嚴(yán)格管理，除與工作相關(guān)的收支業(yè)務(wù)外，不允許發(fā)生其他銀行收支業(yè)務(wù)，更不允許轉(zhuǎn)借賬號，供其他單位和個人使用。
第六章 固定資產(chǎn)管理
第二十四條 固定資產(chǎn)實(shí)行賬物分開管理。辦公室財務(wù)主要負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的賬務(wù)處理，辦公室主要負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的實(shí)物管理。
第二十五條 辦公室必須明確專人負(fù)責(zé)資產(chǎn)管理，并建立固定資產(chǎn)臺賬、固定資產(chǎn)卡片和股室明細(xì)賬，對每件購進(jìn)、發(fā)出、結(jié)存的固定資產(chǎn)都要按品名、規(guī)格、型號、入賬時間、金額登記固定資產(chǎn)臺賬和固定資產(chǎn)卡片。同時根據(jù)發(fā)出去向按品名、規(guī)格、型號、發(fā)出時間登記股室明細(xì)賬，并由資產(chǎn)使用人簽字確認(rèn)。
第二十六條 辦公室每月應(yīng)將固定資產(chǎn)購進(jìn)、發(fā)出、結(jié)存情況書面報送一份至財務(wù)作為賬務(wù)調(diào)整依據(jù)。
第二十七條 辦公室每年年底應(yīng)進(jìn)行一次全面資產(chǎn)清查，將資產(chǎn)清查情況形成書面材料報單位負(fù)責(zé)人審批，對盤盈、盤虧、報廢、報損、變賣的資產(chǎn)按區(qū)國資辦資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，并將處理意見報辦公室財務(wù)做賬務(wù)調(diào)整，屬于當(dāng)事人過失造成人為丟失、毀損的，由當(dāng)事人照價賠償。
第二十八條 未經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，不得私自將公物借給其他單位和個人使用。
第七章 票據(jù)管理
第二十九條 所有收費(fèi)票據(jù)歸口辦公室財務(wù)統(tǒng)一管理。相關(guān)業(yè)務(wù)股室根據(jù)實(shí)際情況，統(tǒng)一到辦公室財務(wù)領(lǐng)取票據(jù)，其庫存的同類票據(jù)原則上不超過一本，實(shí)行以舊換新，及時繳銷。
第三十條 各種有價票據(jù)（包括現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、收費(fèi)票據(jù)等）視為現(xiàn)金管理，不得轉(zhuǎn)讓、出售、代開票據(jù)和撤本使用。票據(jù)領(lǐng)用人員必須妥善保管票據(jù)，不得遺失。凡屬個人責(zé)任遺失空白票據(jù)者，必須做出書面檢查并按相關(guān)要求承擔(dān)責(zé)任和賠償。
第三十一條 各種票據(jù)填寫必須按照規(guī)定如實(shí)認(rèn)真填寫，計算準(zhǔn)確，大小寫金額一致。多聯(lián)式票據(jù)只準(zhǔn)用黑色圓珠筆一次性全份填寫，計算機(jī)打印票據(jù)不得手工填制。票據(jù)填寫錯誤時，應(yīng)全份表明“作廢”字樣另行填寫。
第三十二條 任何股室和個人不得在市場上購買票據(jù)或套用其他單位票據(jù)。
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公務(wù)卡管理制度
公務(wù)卡是指金融村構(gòu)為單位在職期工發(fā)放的、具有一定透支額度與免息期、主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的信用卡。本章所指的公務(wù)卡是指以單位名義設(shè)立的貸記卡。
公務(wù)卡結(jié)期方式的適用范圍主要是：按照《關(guān)于實(shí)施市級公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄的通知》文件要求，嚴(yán)格按照公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄使用公務(wù)卡結(jié)算，未按要求使用公務(wù)卡結(jié)算的公務(wù)支出，將一律不子報銷。主要包括單位原使用現(xiàn)金結(jié)算方式的小額商品服務(wù)支出包括差旅費(fèi)、會議費(fèi)、招待費(fèi)和零星購買支出等。
下列支出可暫不使用公務(wù)卡結(jié)算：按規(guī)定支付給非本單位個人的支出，較大需采取轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算；簽證費(fèi)、快遞費(fèi)過路過橋費(fèi)、出租車費(fèi)用等目前只能使用現(xiàn)金結(jié)算的支出；已辦理政府采購手續(xù)，采購確認(rèn)書認(rèn)定方式為財政國庫直接支付的支出。
在公務(wù)卡結(jié)算方式的適用范圍內(nèi)，職工執(zhí)行公務(wù)活動中購買商品和服務(wù)，原則上應(yīng)優(yōu)先在具備刷卡結(jié)算條件的商戶進(jìn)行公務(wù)消費(fèi)，不斷減少現(xiàn)金結(jié)算方式的公務(wù)消費(fèi)；刷卡消費(fèi)報銷必須取得銀行卡簽購單（即POS單）和發(fā)票，缺一不可。
因特殊情形確實(shí)不能使用公務(wù)卡結(jié)算的，如無POS機(jī)刷卡終端等，經(jīng)辦人必須填寫《現(xiàn)金支付情況說明書》，如實(shí)說明未使用公務(wù)卡結(jié)算的原因，并對報銷票據(jù)現(xiàn)的真實(shí)性做出承諾。再按單位財務(wù)審批制度報經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，辦公室財務(wù)才予以報銷。
為保障國庫集中支付的順利結(jié)算和公務(wù)卡的有序運(yùn)作。各公務(wù)卡持卡人對代理銀行服務(wù)態(tài)度、服務(wù)質(zhì)量等方面存在疑問或者投訴時，可向該行投訴或向辦公室財務(wù)反映。
按照“持卡人員承擔(dān)用卡經(jīng)濟(jì)責(zé)任、開卡銀行承擔(dān)掛失經(jīng)濟(jì)風(fēng)險，單位承擔(dān)公務(wù)還款責(zé)任、財政部門負(fù)責(zé)監(jiān)督管理“的原則，單位與公務(wù)卡代理銀簽訂規(guī)范的代理服務(wù)協(xié)議，并報財政局備案。
公務(wù)卡僅辦理人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)單位確定的公務(wù)卡信用額度為1-3萬元。殊情況下公務(wù)卡信用額度不能能滿足公務(wù)支付需要時，持卡人應(yīng)提前三個工作日向辦公室財務(wù)申請，辦公室財務(wù)配合銀行臨時增加信用額度。
公務(wù)卡及其密碼安全由職工個人負(fù)責(zé)。因公務(wù)卡密碼泄露或遺失失造成的經(jīng)濟(jì)損失，由持卡人自行負(fù)責(zé)。
遺失或損毀后，持卡人應(yīng)及時向銀行掛失。并報辦公室財務(wù)備案，避免經(jīng)濟(jì)損失。辦公室財務(wù)應(yīng)及時通知發(fā)卡銀行補(bǔ)辦。
若持卡人公務(wù)卡遺失、毀損等情況，需重新申領(lǐng)公務(wù)卡的，由持卡人自行到發(fā)卡行辦理并立即通知辦公室財務(wù)更新大平臺系統(tǒng)“公務(wù)卡管理”中相關(guān)信息。
持卡人應(yīng)全面準(zhǔn)確了解公務(wù)卡的相關(guān)資料和規(guī)定； 避免公務(wù)消費(fèi)和私人消費(fèi)逾期欠款而避免罰息等損失，確保公務(wù)消費(fèi)的順利支付。
公務(wù)卡對賬單將由發(fā)卡行按月向持卡人寄達(dá)。持卡人的通訊地址及聯(lián)系方式若有變動，應(yīng)及時通知辦公室財務(wù)，以便及時同銀行聯(lián)系更新公務(wù)卡登記信息資料。
特卡人持卡進(jìn)行公務(wù)消費(fèi)前原則應(yīng)執(zhí)行事前申請程序，否則不予報銷，未獲批準(zhǔn)的消費(fèi)支出一律視為持卡人私人消費(fèi)，相關(guān)事宜由持卡人負(fù)責(zé)。
原則上不允許通過公務(wù)卡提取現(xiàn)金進(jìn)行公務(wù)消費(fèi)。確有特殊需要，應(yīng)按單位規(guī)定請示并獲同意。未經(jīng)同意提取現(xiàn)金而產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用，由持卡人自行承擔(dān)。
為提高工作效率嚴(yán)格內(nèi)部管理，在職人員使用公務(wù)卡消費(fèi)實(shí)行一事一結(jié)，避免累積，原則上持卡人在公務(wù)完畢后10個工作日內(nèi)，應(yīng)及時報銷相關(guān)費(fèi)用。確因特殊原因持卡人本人不能在免息期內(nèi)辦理報銷手續(xù)的，可委托同事代為辦理報銷手續(xù)。公務(wù)卡報銷必須填寫和審簽完備“公務(wù)卡支付報銷單”、并附刷卡消費(fèi)交易憑條（ POS單） 、正規(guī)發(fā)票等原始憑證 （缺一不可 ）。
辦公室財務(wù)按照審核確認(rèn)的報銷金額在5個工作日內(nèi)（免息還款期到期5個工作日之前向持卡人公務(wù)卡劃轉(zhuǎn)資金，不再向持卡人另行出具資金支付憑證。持卡人自行查詢確認(rèn)公務(wù)卡消費(fèi)報銷后的資金到賬情況，若有異常，應(yīng)及時向辦公室財務(wù)說明并及早處理。
持卡人采用網(wǎng)上支付方式的公務(wù)支出，在報銷時，持卡人除提供發(fā)票外，還應(yīng)提供公務(wù)卡網(wǎng)上支付交易截圖（必須有公務(wù)卡號、刷卡日期、刷卡金額、商戶名稱信息，以代普POS消費(fèi)憑條）。
下列情況不得報銷，發(fā)生費(fèi)用由持卡人個人承擔(dān)。
（一）報銷費(fèi)用與提供的報銷憑證、消費(fèi)交易憑條不符的:
（二）報銷費(fèi)用的時間超過免息期后產(chǎn)生的銀行利息及罰息；
（三）因個人保管不慎或遺失等原因，導(dǎo)致公務(wù)卡被盜用所形成的支出；
（四）其他不符臺財務(wù)管理規(guī)定和要求的。
已報銷的公務(wù)消費(fèi)，因退貨或其他原因，商家將貨款退回原持卡人公務(wù)卡的，特卡人應(yīng)積極配合辦公室財務(wù)，協(xié)助辦理資金的退付手續(xù)（即將資金從公務(wù)卡退回國庫）。
每年12月25日至年終決算日（12月31日）期間的公務(wù)卡公務(wù)消費(fèi)，必須經(jīng)辦公室財務(wù)同意后方可消費(fèi)。以免因單位用款額度不足無法還款，而產(chǎn)生罰息。
職工使用公務(wù)卡進(jìn)行公務(wù)消費(fèi)時必須將個人消費(fèi)部分與公務(wù)消費(fèi)部分分清，并將報銷憑證、消費(fèi)交易憑條分別打印、分別刷卡支付，對公務(wù)消費(fèi)部分回單位報銷。
辦公室財務(wù)要加強(qiáng)內(nèi)部管理，嚴(yán)格監(jiān)督公務(wù)卡的使用和支付，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。
達(dá)州市通川區(qū)文化和旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展促進(jìn)中心
政府采購業(yè)務(wù)管理制度
第一章 總則
第一條 為進(jìn)一步規(guī)范采購行為，加強(qiáng)采購管理工作，有效防控采購業(yè)務(wù)活動風(fēng)險，提高采購業(yè)務(wù)的規(guī)范性、科學(xué)性和準(zhǔn)確性，依據(jù)《中華人民共和國政府采購法》《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例》《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》（財會[2012]21號）《省級單位變更政府采購方式管理辦法》（川財采[2015]17號）《政府采購貨物和服務(wù)招投標(biāo)管理辦法》（財政部令第18號）等法律法規(guī)，結(jié)臺實(shí)際與采購業(yè)務(wù)管控要求，制定本制度。
第二條 本制度所稱采購是指以合同方式有償取得貨物、工程和服務(wù)的行為，包括購買、租賃、委托、雇用等。
采購管理是對采購預(yù)算編制、采購組織形式采購方式采購執(zhí)行驗(yàn)收備案、監(jiān)督檢察等環(huán)節(jié)的全面管控。
第三條 采購業(yè)務(wù)管理遵循預(yù)算批準(zhǔn)的采購方式，歸口管理、職責(zé)明確，程序規(guī)范，降低采購風(fēng)險，提高采購資金的使用效益的原則。
第四條 本采購控制的目標(biāo)如下:
（一）規(guī)范采購行為，促進(jìn)采購人員的廉政建設(shè)。
（二）保質(zhì)保量完成政府采購任務(wù)，滿足單位工作任務(wù)開展或發(fā)展目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的所需物資。
（三）依采購需要靈活選取采購方式，提高物資的供應(yīng)效率，保證采購物資的質(zhì)量。
（四）確保資金安全以及最大效用提高采購資金的使用效益。
第五條 本制度適用于信訪局的采購業(yè)務(wù)管理工作。
第二章 管理機(jī)構(gòu)及其職責(zé)分工
第六條 采購業(yè)務(wù)管理組織體系包括采購決策機(jī)構(gòu)、采購日常歸口管理機(jī)構(gòu)。采購執(zhí)行機(jī)構(gòu)和采購監(jiān)督機(jī)構(gòu)。
第七系 黨組會作為采購決策機(jī)構(gòu)，對采購政策、重大采購事項(xiàng)進(jìn)行決策和審定。
（一）審定采購政策研究采購管理制度和固化采購程序；
（二）審定本應(yīng)招標(biāo)而因特殊情況無法實(shí)施招標(biāo)項(xiàng)目的采購方式；
（三）因未能編入預(yù)算，工作急需的購置需求由分管領(lǐng)導(dǎo)或主要領(lǐng)導(dǎo)審定。
（四）其他需要提交決策機(jī)構(gòu)討論、審定的重大采購事項(xiàng)。
第八條 采購日常歸口管理機(jī)構(gòu)：辦公室。作為采購日常管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)采購過程中的聯(lián)系協(xié)調(diào)及采購日常性工作的開展。
（一）根據(jù)采購計劃批復(fù)，組織政府采購實(shí)施；
（二）受理投標(biāo)人、供應(yīng)商的質(zhì)疑；
（三）負(fù)責(zé)核實(shí)供貨商的資質(zhì)，審查供貨商的報價清單等；
（四）督促采購代理機(jī)構(gòu)依法合規(guī)地履行合同業(yè)務(wù)；
（五）組織參與政府采購評審及驗(yàn)收工作；負(fù)責(zé)組建自行采購評標(biāo)、驗(yàn)收小組，組織評審、驗(yàn)收工作并擬定綜合評審、驗(yàn)收意見；
（六）負(fù)責(zé)采購文檔的歸檔與報備工作；
（七）督查、指導(dǎo)采購法律法規(guī)的貫徹執(zhí)行，加強(qiáng)對采購經(jīng)辦人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)；
（八）領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他采購工作。
評標(biāo)小組為采購業(yè)務(wù)臨時組成機(jī)構(gòu)，由3人（含）以上單數(shù)構(gòu)成。
第九條 執(zhí)行機(jī)構(gòu):由采購業(yè)務(wù)的相關(guān)人員為采購業(yè)務(wù)活動的執(zhí)行人員，負(fù)責(zé)提出采購需求或編制采購預(yù)算，組織合同文本擬定、評審與簽訂，參與采購頁目驗(yàn)收，申請采購資金支付等事項(xiàng)。
第十條 紀(jì)檢組長為采購監(jiān)督人，行使監(jiān)督檢查職權(quán)，其主要職責(zé)有:
（一）監(jiān)督檢查有關(guān)政府采購法律、行政法規(guī)和財政局規(guī)章制度的執(zhí)行情況；
（二）監(jiān)督檢查招標(biāo)采購范圍、采購方式和采購程序的執(zhí)行情況；
（三）依法對招標(biāo)采購管理中心及相關(guān)單位工作人員實(shí)施監(jiān)督；
（四）監(jiān)督檢查評標(biāo)委員會（談判小組、詢價小組）成員履行職責(zé)情況；
（五）依法對招標(biāo)采購過程中由于不制度行為形成的結(jié)果行使否決權(quán)；
（六）受理單位和個人對招標(biāo)采購活動過程中違紀(jì)違規(guī)行為的投訴、舉報及查處。
第三章 政府采購預(yù)算編制與計劃
第十一條 采購預(yù)算編制。各采購需求人根據(jù)區(qū)人民政府公布的集中采購限額標(biāo)準(zhǔn)按照部門預(yù)算編制格式和口徑，編制本單位下一年度采購預(yù)算，作為部門預(yù)算的一部分，由辦公室財務(wù)匯總上報。
第十二條 需要調(diào)整政府采購預(yù)算的，辦公室依據(jù)業(yè)務(wù)需要提出申請，其負(fù)責(zé)人審核辦公室財務(wù)匯總政府采購調(diào)整預(yù)算，分管領(lǐng)導(dǎo)審核，主要領(lǐng)導(dǎo)審批后報財政部門審批。
第十三條 編制政府采購計劃
采購需求人員下達(dá)的政府采購預(yù)算，依據(jù)區(qū)人民政府公布的集中采購目錄和采購限額標(biāo)準(zhǔn)等法規(guī)制度編制政府采購計劃。
第十四條 政府采購計劃編制原則
1.完整反映政府采購預(yù)算原則。政府采購計劃應(yīng)當(dāng)根據(jù)財政部門下達(dá)的政府采購預(yù)算編制數(shù)并完整反映政府采購預(yù)算，不得編制資金尚未落實(shí)的政府采購計劃。政府采購預(yù)算包括部門預(yù)算中的政府采購預(yù)算和年度追加預(yù)算中用于政府采購項(xiàng)目的預(yù)算。
2.公平競爭和維護(hù)國家利益、公共利益原則。編制政府采購計劃應(yīng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)遵循公平競爭和維護(hù)國家利益、公共利益原則。政府采購項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》各級政府集中采購目錄及限額標(biāo)準(zhǔn)等法律法規(guī)的規(guī)定，采用規(guī)范的采購形式和采購方式，按照法定的采購程序?qū)嵤?/span>
3.規(guī)模效益性原則。編制政府采購計劃應(yīng)注重政府采購的規(guī)模效益，在同一年度內(nèi)統(tǒng)一采購品目可以安排兩次采購計劃，但原則上不得超過兩次。屬于直購或網(wǎng)上競價范圍的采購品目，同一品目的采購，每季度內(nèi)原則上不超過兩次（含兩次）。
4.嚴(yán)格按采購品目分類編制。政府采購計劃應(yīng)嚴(yán)格按采購品目分類進(jìn)行編制，同類的采購項(xiàng)目應(yīng)歸并在一起。
第十五條 政府采購計劃構(gòu)成
政府采購計劃分為政府集中采購計劃、部門集中采購計劃和分散采購計劃三部分。政府集中采購目錄通用類的政府采購項(xiàng)目應(yīng)編入政府集中采購計劃；屬于政府集中采購目錄集中類的政府采購項(xiàng)目應(yīng)編入部門集中采購計劃；屬于政府集中采購目錄以外、政府采購標(biāo)準(zhǔn)以上的政府采購項(xiàng)目應(yīng)編入分散采購計劃。
第十六條 政府采購計劃內(nèi)容
政府采購計劃包括品目代碼、品目名稱、計量單位、單價、采購數(shù)量、采購預(yù)算、資金來源構(gòu)成、需求時間、采購組織形式、采購方式等。
達(dá)到公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)因特殊情況需采用公開招標(biāo)以外采購方式的采購項(xiàng)目或者需要采購?fù)鈬a(chǎn)品的項(xiàng)目，應(yīng)在報送政府采購計劃的同時提出申請報主任辦公會議審批。
第十七條 報送政府采購計劃
政府采購計劃從需求人員編起，報辦公室財務(wù)匯總形成政府采購計劃。辦公室財務(wù)按統(tǒng)一規(guī)定的表格樣式報送主任辦公會議審批。
第十八條 調(diào)整政府采購計劃
政府采購計劃一經(jīng)批復(fù)，原則上不作調(diào)整。計劃執(zhí)行過程中，如發(fā)生采購項(xiàng)目變更、終止、追加或減少調(diào)整計劃的，必須按計劃編制程序報送審核。
第四章 實(shí)施政府采購計劃與備案管理
第十九條 辦公室按照核準(zhǔn)的政府采購計劃組織實(shí)施的政府采購活動。
（一）屬于政府集中采購計劃的采購項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)依法委托政府集中采購機(jī)構(gòu)（公共資源交易中心）組織實(shí)施。
（二）屬于部門集中采購計劃或分散采購計劃的采購項(xiàng)目，可依法委托具有相應(yīng)資質(zhì)的政府采購社會代理機(jī)構(gòu)或集中采購機(jī)構(gòu)組織實(shí)施，符合條件也可以依法自行組織實(shí)施。
（三）屬于直購和網(wǎng)上競價范圍的采購項(xiàng)目，應(yīng)按網(wǎng)上競價和商場直購有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
（四）屬于政府購買服務(wù)的項(xiàng)目，應(yīng)該公開購買信息。辦公室財務(wù)為社會購買服務(wù)的，應(yīng)通過通川區(qū)政府門戶網(wǎng)、四川省政府采購網(wǎng)等媒體及時向社會公布購買的服務(wù)項(xiàng)目、內(nèi)容以及承接主體的要求和績效評價標(biāo)準(zhǔn)等信息。
第二十條 采購人辦理委托手續(xù)后及時將詳細(xì)用戶需求書和采購計劃批復(fù)送政府采購代理機(jī)構(gòu)，用戶需求書的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)符合政府采購的公平競爭原則和維護(hù)國家利益、社會公共利益原則。
第二十一條 采購人、采購代理機(jī)構(gòu)按照《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國政府采購法》等有關(guān)規(guī)定實(shí)施政府采購計劃。
第二十二條 集中采購機(jī)構(gòu)和社會代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)盡可能地對同類政府采購項(xiàng)目進(jìn)行打包，組織規(guī)模采購。
第二十三條 辦公室財務(wù)應(yīng)當(dāng)根據(jù)集中采購目錄、采購限額標(biāo)準(zhǔn)和已批復(fù)的部門預(yù)算編制政府采購實(shí)施計劃，報區(qū)財政部門備案。
第五章 采購方式變更管理
第二十四條 為規(guī)范單位變更政府采購方式工作，根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例》和《政府采購非招標(biāo)采購方式管理辦法》等法律法規(guī)，制定本章內(nèi)容。
第二十五條 單位采購公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、服務(wù)因特殊情況需要采用公開招標(biāo)以外采購方式的，應(yīng)當(dāng)在采購活動開始前，按照本辦法規(guī)定申請變更政府采購方式。本制度所稱公開招標(biāo)以外的采購方式，是指邀請招標(biāo)、競爭性談判、競爭性磋商、單一來源采購、詢價以及政府采購監(jiān)督管理部門認(rèn)定的其他采購方式。
第二十六條 單位申請變更政府采購方式，應(yīng)當(dāng)由辦公室財務(wù)提出申請，經(jīng)負(fù)責(zé)人審核同意后，報分管領(lǐng)導(dǎo)及主要領(lǐng)導(dǎo)審核，重大采購還應(yīng)召開主任辦公會議集體決策，然后由辦公室財務(wù)向財政部門申請批準(zhǔn)。
第二十七條 達(dá)到公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的貨物、服務(wù)，在采購活動開始前，需要變更為公開招標(biāo)以外采購方式的，經(jīng)本制度第二十五條相關(guān)程序，并向財政部門提供以下材料。
（一）變更政府采購方式申請。內(nèi)容包括采購人名稱、采購項(xiàng)名稱、項(xiàng)目預(yù)算等基本情況，擬申請采用的采購方式和理由，以及項(xiàng)目聯(lián)系人和聯(lián)系電話等。
（二）《變更政府采購方式申請表》一式兩份。
（三）只能從唯一供應(yīng)商處采購，申請變更為單一來源采購方式的，還應(yīng)提供在四川政府采購網(wǎng)進(jìn)行公示的相關(guān)證明材料，打印網(wǎng)頁公示內(nèi)容并簽署公示期間無異議，加蓋單位公章。
第二十八條 公開招標(biāo)沒有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立，以及公開招標(biāo)過程中提交投標(biāo)文件或者經(jīng)評審實(shí)質(zhì)性響應(yīng)招標(biāo)文件要求的供應(yīng)商只有兩家的，申請變更為競爭性談判方式時，除提供本辦法第二十六條第一、二項(xiàng)材料外，還應(yīng)提供以下材料:
（一）在四川政府采購網(wǎng)發(fā)布公開招標(biāo)公告的證明材料（網(wǎng)頁公告打印件）；
（二）采購人、采購代理機(jī)構(gòu)出具公開招標(biāo)是否有供應(yīng)商參與投標(biāo)或者是否有合格標(biāo)的或重新招標(biāo)未能成立以及對招標(biāo)文件和招標(biāo)過程是否有供應(yīng)商質(zhì)疑及質(zhì)疑處理等相關(guān)情況的說明材料；
（三）評標(biāo)委員會或者3名以上評審專家出具的招標(biāo)文件沒有不合理?xiàng)l款的論證意見（附件四）.
第二十九條 公開招標(biāo)過程中提交投標(biāo)文件或者經(jīng)評審實(shí)質(zhì)性響應(yīng)招標(biāo)文件的供應(yīng)商只有一家申請變更為單一來源采購方式的，應(yīng)提供本辦法第二十五條和第二十六條材料。
第三十條 擬變更為單一來源采購方式的由辦公室財務(wù)在報財政部門批準(zhǔn)前應(yīng)進(jìn)行論證和公示。
（一）論證。組織不少于3名中級以上職稱的專業(yè)人員對相關(guān)供應(yīng)商專利、專有技術(shù)或者公共服務(wù)項(xiàng)目有特殊要求等原因具有唯一性提出具體論證意見。專業(yè)人員的論證意見要完整、清晰和明確并在論證意見上簽字和對論證意見承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。專業(yè)人員不能與論證項(xiàng)目有直接和害關(guān)系不能是本單位或者潛在供應(yīng)商及其關(guān)聯(lián)單位的工作人員。
（二）公示。在四川政府采購網(wǎng)發(fā)布征求意見公示。公示期不得少于5個工作日。
歸口部門將公示書面材料和專業(yè)人員論證意見（包括電子文檔）遞交財政部門予以發(fā)布公示，公示內(nèi)容包括:
1.采購人、采購項(xiàng)目名稱和內(nèi)容；
2.擬采購的貸物或者服務(wù)地說明；
3.采用單一來源采購方式的原因及相關(guān)說明；
4.擬定的唯一供應(yīng)商名稱地址；
5.專業(yè)人員的具體論證意見，以及專業(yè)人員的姓名、工作單位和職稱；
6.公示期限
7.采購人、財政部門的聯(lián)系地址、聯(lián)系人和聯(lián)系電話；
8.公開招標(biāo)過程中提交的投標(biāo)文件或者經(jīng)評審實(shí)質(zhì)性響應(yīng)招標(biāo)文件要求的供應(yīng)商只有一家時，公示材料還應(yīng)包括評審專家和代理機(jī)構(gòu)分別對招標(biāo)文件無歧視性條款、招標(biāo)過程來受質(zhì)疑的相關(guān)內(nèi)容。
第三十一條 公示期間潛在供應(yīng)商、單位、個人對采用單一來源采購方式有異議的公示期內(nèi)將書面意見（包括異議具體事項(xiàng)和內(nèi)容、供應(yīng)商名稱、聯(lián)系人姓名和聯(lián)系方式等反饋給辦公室和辦公室財務(wù)。辦公室作為公示主體應(yīng)當(dāng)對異議事項(xiàng)和內(nèi)容組織補(bǔ)充論證。認(rèn)證后認(rèn)為異議成立的，辦公室財務(wù)應(yīng)當(dāng)依法采取其他采購方式； 論政后認(rèn)為異議不成立的辦公室財務(wù)應(yīng)當(dāng)將包括異議不成立的論證意見再次進(jìn)行公示；同時，將補(bǔ)充論證意見和重新公示事項(xiàng)告知提出異議的供應(yīng)商。再次公示無異議的，可申請單一來源采購方式。
第三十二條 辦公室財務(wù)采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)以下的貨物、服務(wù)，擬采用單一本源采購方式的，仍應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行論證和公示，公示無異議的，由辦公室財務(wù)依法組織采購或?qū)⒕W(wǎng)上公示證明材料交采購代理機(jī)構(gòu)實(shí)施采購，無須申請變更政府采購方式。符合規(guī)定的，財政部門應(yīng)當(dāng)在受理之日起7個工作日內(nèi)予以批復(fù)給辦公室財務(wù)；不符合規(guī)定的，不予批準(zhǔn)。
第六章 采購需求論證
第三十三條 采購需求論證是指政府采購預(yù)算批復(fù)后政府購活動實(shí)施前，為實(shí)現(xiàn)采購目標(biāo)，對采購項(xiàng)目的采購需求進(jìn)行論證的行為。
第三十四條 采購需求論證由辦公室財務(wù)或辦公室負(fù)責(zé)，可以委托采購代理機(jī)構(gòu)組織實(shí)施。
第三十五條 單位應(yīng)當(dāng)通過采購需求論證保證采購需求科學(xué)合理、符合實(shí)際，嚴(yán)禁采購重復(fù)、無用采購發(fā)生。
第三十六條 除下列政府采購項(xiàng)以外，其他政府采購項(xiàng)應(yīng)當(dāng)按照本辦法進(jìn)行采購需求論證:
（一）國家、行業(yè)有強(qiáng)制標(biāo)準(zhǔn)的采購項(xiàng)目；
（二）不能詳細(xì)列明采購標(biāo)的技術(shù)、服務(wù)要求需由供應(yīng)商提供最終設(shè)計方案或解決方案的采購項(xiàng)目；
（三）按照規(guī)定進(jìn)行商城（場）直購、網(wǎng)上競價、批量集中采購、定點(diǎn)采購的采購項(xiàng)目；
（四）同一年度內(nèi)，已經(jīng)論證過的相同采購項(xiàng)目；
（五）政府采購進(jìn)口產(chǎn)品。
其他政府采購法律制度對本條款所列采購項(xiàng)目采購需求確定有規(guī)定的，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第三十七條 政府采購項(xiàng)目采購需求論證包括下列內(nèi)容:
（一）是否屬于政府采購政策扶持范圍；
（二）采購數(shù)量、采購標(biāo)的功能標(biāo)準(zhǔn)、性能標(biāo)準(zhǔn)、材質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)、安全標(biāo)準(zhǔn)、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)以及是否有法律法規(guī)規(guī)定的強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)；
（三）擬采用的采購方式評審方法和評審標(biāo)準(zhǔn)；
（四）擬確定的供應(yīng)商參加采購活動的資格條件；人
（五）政府采購項(xiàng)目的實(shí)質(zhì)性要求，政府采購項(xiàng)目履約時間和方式、驗(yàn)收方法和標(biāo)準(zhǔn)及其他合同實(shí)質(zhì)性條款；
（六）其他需要論證的事項(xiàng)。
第三十八條 政府采購項(xiàng)目預(yù)算金額小于50萬元的采購項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)組織相關(guān)專業(yè)人員進(jìn)行需求論證，如果此項(xiàng)金額限制發(fā)生變化以相關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。
第三十九條 政府采購項(xiàng)目預(yù)算金額50萬元以上、小于300萬元的采購項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)組織3人以上單數(shù)組成的專家組進(jìn)行采購需求論證。
第四十條 政府采購項(xiàng)目預(yù)算金額300萬元以上的購項(xiàng)目政府向社會公眾提供的公共服務(wù)項(xiàng)目采購人和實(shí)際使用人或者受益者分離的采購項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)在開展相關(guān)調(diào)研的基礎(chǔ)上，組織5人以上單數(shù)組成的專家組進(jìn)行采購需求論證，并在四川政府采購網(wǎng)上向社會公示3個工作日以上，征求潛在供應(yīng)商和社會公眾的意見。公示內(nèi)容主要包括采購項(xiàng)目名稱、預(yù)算金額、采購需求論證事項(xiàng)、專家組論證意見、采購人或者其委托的采購代理名稱及聯(lián)系人等。
第四十一條 采購需求論證過程中，擬邀請論證的專家或者專業(yè)人員，可以在四川省政府采購評審專家?guī)熘羞x擇，也可以在庫外選擇，但應(yīng)當(dāng)具備與評審專家相當(dāng)?shù)膶I(yè)水平。
第四十二條 采購需求論證過程中，不得邀請一個供應(yīng)商或者邀請不具有實(shí)質(zhì)競爭性的供應(yīng)商進(jìn)行協(xié)商，嚴(yán)禁采購需求傾向特定的供應(yīng)商。
第四十三條 單位自主決定是否采納采購需求論證意見，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
第七章 批量集中采購管理
第四十四條 單位實(shí)施納入政府集中采購范圍的采購活動，適用本章。
政府集中采購范圍，按照區(qū)財政部門的年度“政府集中采購目錄及標(biāo)準(zhǔn)”（以下簡稱目錄及標(biāo)準(zhǔn)）執(zhí)行。
第四十五條 政府集中采購組織形式分為集中采購機(jī)構(gòu)采購和部門集中來購。
集中采購機(jī)構(gòu)采購，是指集中采購機(jī)構(gòu)代理錄及標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的政府集中采購錄中項(xiàng)目的采購活動。
部門集中采購，是指單位組織本部門、本系統(tǒng)列入目錄及標(biāo)準(zhǔn)的部門集中采購項(xiàng)目的采購活動。
第四十六條 辦公室財務(wù)和集中采購機(jī)構(gòu)履行操作執(zhí)行職能，接受紀(jì)檢的監(jiān)督管理。
第四十七條 集中采購項(xiàng)目達(dá)到集中目錄規(guī)定的公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)采用公開招標(biāo)的方式，因特殊情況需要采用邀請招標(biāo)、競爭性談判、詢價或單一來源等采購方式的，單當(dāng)在采購活動開始前報經(jīng)財政部門批準(zhǔn)。
因廢標(biāo)需要采取其他采購方式采購的應(yīng)當(dāng)在作出廢標(biāo)處理決定后由辦公室財務(wù)報財政部門批準(zhǔn)。
第四十八條 政府集中采購信息應(yīng)當(dāng)按照財政部《政府采購信息公告管理辦法》的規(guī)定，四川政府采購網(wǎng)（以下簡稱指定媒體）上公告。
第四十九條 政府集中采購活動中所需評審專家應(yīng)當(dāng)按照財政部、監(jiān)察部《政府采購評審管理辦法》的規(guī)定，從政府采購評審專家?guī)熘谐槿 ?/span>
經(jīng)抽取，專家?guī)觳荒軡M足需要的，可以另行選取專家，但應(yīng)當(dāng)在評審工作結(jié)束后10日內(nèi)，將評審專家名單報財政部門。
第五十條 政府集中購活動中簽訂的合同應(yīng)當(dāng)使用財政部門監(jiān)制的政府采購格式范本，具體辦法和實(shí)施步驟另行規(guī)定。
按照政府采購格式合同文本簽訂的合同是政府集中采購活動合法有效的證明文件和采購資金支付報銷的有效憑證，
第五十一條 成立驗(yàn)收小組依據(jù)采購文件和政府采購合同約定，組織對供應(yīng)商履約的驗(yàn)收，不得另行增加或者改變驗(yàn)收內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)。凡符合采購文件和政府采購合同約定的，即為驗(yàn)收合格。
第五十二條 單位不得將集中采購機(jī)構(gòu)代理的政府集中采購目錄項(xiàng)目委托社會代理機(jī)構(gòu)采購或者自行采購。
第五十三條 集中采購機(jī)構(gòu)采購活動應(yīng)當(dāng)包括以下基本工作程序:
根據(jù)政府集中采購目錄實(shí)施計劃確定采購方式，辦理委托代理事宜，制定采購文件，組織實(shí)施采購，提交中標(biāo)或成交結(jié)果，確定中標(biāo)或成交結(jié)果，簽訂政府采購合同，履約驗(yàn)收。
第五十四條 部門集中采購活動應(yīng)當(dāng)包括以下基本工作程序:
根據(jù)部門預(yù)算編制部門集中采購實(shí)施計劃、制定采購方案、選擇采購代理機(jī)構(gòu)、組織實(shí)施采購、確定中標(biāo)或成交結(jié)果、簽訂政府采購合同、履約驗(yàn)收、支付采購資金。
第五十五條 列入目錄及標(biāo)準(zhǔn)的部門集中采購項(xiàng)目的，單位應(yīng)當(dāng)編制集中采購實(shí)施計劃，并報財政局備案。主管部門可以根據(jù)本部門、本系統(tǒng)的實(shí)際情況，增加實(shí)施部門集中采購的項(xiàng)目范圍，報財政局備案。
第八章 分散采購管理
第五十六條 本章所稱分散采購，是指單位使用財政性資金采購目錄以外采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
第五十七條 分散采購活動由單位自行組織采購或者委托采購代理機(jī)構(gòu)代理采購。采購代理構(gòu)包括集中采購機(jī)構(gòu)和政府采購社會代理機(jī)構(gòu)。
單位自行組織分散采購時應(yīng)具備自行組織采購的條件，不備條件的，須委托采購代理機(jī)構(gòu)代理采購。
單位委托采購代理機(jī)構(gòu)代理采購的，有權(quán)自行選擇采購代理機(jī)構(gòu)。
第五十八條 單位自行組織采購的，應(yīng)當(dāng)符合下列條件:
（一）具有獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的能力；
（二）具有獨(dú)立依法組織實(shí)施采購活動的能力，包括滿足依法開展采購文件編制、采購文件發(fā)售、采購信息公告發(fā)布、評審委員會組建、開（唱）標(biāo)、評審、現(xiàn)場記錄、現(xiàn)場監(jiān)督、現(xiàn)場復(fù)核詢問質(zhì)疑答復(fù)、保證金收取與退還等崗位和人員，具備開展開（唱）標(biāo)、評審活動的功所和設(shè)備設(shè)施條件。
（三）采購人員參加過省級以上財政部門組織的政府采購培訓(xùn)。
單位符合前款規(guī)定的條件，且擬自行組織分散采購的，應(yīng)當(dāng)報區(qū)財政部門備案。
第五十九條 單位委托采購代理機(jī)構(gòu)組織實(shí)施的，單位應(yīng)當(dāng)與采購代理機(jī)構(gòu)簽訂委托代理協(xié)議，明確代理采購的范圍、權(quán)限和期限等具體事項(xiàng)，以及雙方的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任。委托代理協(xié)議未明確的事項(xiàng)，由單位自行組織實(shí)施，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
第六十條 在分散采購活動中，單位主要履行下列職責(zé):
（一）備案政府采購實(shí)施計劃；
（二）確定采購需求；
（三）確定采購方式；
（四）根據(jù)需要依法書面推薦供應(yīng)商；
（五）委派采購人代表；
（六）確定中標(biāo)（成交）供應(yīng)商；
（七）簽訂、公告、備案政府采購合同；
（八）驗(yàn)收；
（九）支付采購資金；
（十）作出詢問答復(fù)、質(zhì)疑答復(fù)；
（十一）其他法定采購事宜。
第六十一條 在分散采購活動中，采購代理機(jī)構(gòu)受單位委托主要履行如下職責(zé):
（一）編制采購文件；
（二）邀請供應(yīng)商；
（三）發(fā)售采購文件；
（四）接收投標(biāo)文件、響應(yīng)文件；
（五）資格預(yù)審；
（六）組建評審委員會；
（七）組織開（唱）標(biāo)；
（八）組織評審；
（九）發(fā)放中標(biāo)（成交）通知書；
（十）發(fā)布中標(biāo)（成交）結(jié)果公告；
（十一）協(xié)助簽訂、公告、備案政府采購合同；
（十二）在委托權(quán)限范圍內(nèi)作出詢問答復(fù)、質(zhì)疑答復(fù)；
（十三）采購人委托的其他采購事宜。
采購代理機(jī)構(gòu)的職責(zé)，應(yīng)當(dāng)在委托代理協(xié)議中載明。
第六十二條 分散采購應(yīng)當(dāng)編制政府采購預(yù)算，嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行。
第六十三條 分散采購應(yīng)當(dāng)依法執(zhí)行政府采購國貨、節(jié)能產(chǎn)品、環(huán)境標(biāo)志產(chǎn)品、無限局域網(wǎng)產(chǎn)品、促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展、支持監(jiān)獄企業(yè)發(fā)展及其他財政部會同國務(wù)院有關(guān)部門制定的政府采購政策。
第六十四條 分散采購中，采購人員及相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行回避。
第六十五條 分散采購應(yīng)當(dāng)按照政府采購法定采購方式執(zhí)行。分散采購中的貨物和服務(wù)項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)依法采用公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、競爭性磋商、詢價、單一來源采購等采購方式。分散采購中的工程項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)依法采用競爭性談判、競爭性磋商、單一來源等采購方式。
分散采購中達(dá)到公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的貸物和服務(wù)項(xiàng)目，符合非公開招標(biāo)采購方式的適用情形的，可以在獲得具有審核權(quán)限的財政部門同意后，采用非公開招標(biāo)采購方式。
第六十六條 分散采購應(yīng)當(dāng)依法按照下列程序執(zhí)行:
（一）編制政府采購預(yù)算；
（二）備案政府采購實(shí)施計劃；
（三）確定采購需求
（四）確定采購方式 ；
（五）編制采購文件；
（六）邀請供應(yīng)商
（七）發(fā)售采購文件；
（八）接收投標(biāo)文件、響應(yīng)文件；
（九）資格預(yù)審（適用于實(shí)行資格預(yù)審的采購活動） ；
（十）組建評審委員會；
（十一）開（唱）標(biāo) （適用于招標(biāo)采購活動 ）
（十二）評審；
（十三）確定中標(biāo)（成交）供應(yīng)商；
（十四）發(fā)放中標(biāo)（成交）通知書；
（十五）發(fā)布中標(biāo)（成交）結(jié)果公告；
（十六）簽訂、公告、備案政府采購合同；
（十七）履約、驗(yàn)收；
（十八）支付采購資金。
第六十七條 單位、采購代理機(jī)構(gòu)對分散采購項(xiàng)目每項(xiàng)采購活動的采購檔案資料應(yīng)當(dāng)妥善保存，不得偽造、變造、隱匿或者銷毀。采購檔案資料的保存期限為十五年。
第九章 公開招標(biāo)管理
第六十八條 公開招標(biāo)是指招標(biāo)人以招標(biāo)公告的方式邀請不特定的法人或者其他組織投標(biāo)，并達(dá)到區(qū)財政部門集中采購目錄中公開招標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)。
第六十九條 單位辦公室財務(wù)采用公開招標(biāo)方式的，應(yīng)當(dāng)發(fā)布招標(biāo)公告。依法必須進(jìn)行招標(biāo)項(xiàng)目的招標(biāo)公告，應(yīng)當(dāng)通過四川政府采購網(wǎng)發(fā)布。
招標(biāo)公告應(yīng)當(dāng)載明招標(biāo)人的名稱和地址、招標(biāo)項(xiàng)目的性質(zhì)、數(shù)量、實(shí)施地點(diǎn)和時間以及取招標(biāo)文件的辦法等事項(xiàng)。
第七十條 辦公室財務(wù)可以根據(jù)招標(biāo)項(xiàng)目本身的要求，在招標(biāo)公告中，要求潛在投標(biāo)人提供有關(guān)資質(zhì)證明文件和業(yè)績情況，并對潛在投標(biāo)人進(jìn)行資格審查；國家對投標(biāo)人的資格條件有規(guī)定的，依照其規(guī)定。
第七十一條 需求人員及辦公室財務(wù)根據(jù)招標(biāo)項(xiàng)目的特點(diǎn)和需要編制招標(biāo)文件。招標(biāo)文件應(yīng)當(dāng)包括招標(biāo)項(xiàng)目的技術(shù)要求、對投標(biāo)人資格審查的標(biāo)準(zhǔn)、投標(biāo)報價要求和評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)等所有實(shí)質(zhì)性要求和條件以及擬簽訂合同的主要條款。依據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)文件的發(fā)布、開標(biāo)評標(biāo)。
第十章 邀請招標(biāo)管理
第七十二條 邀請招標(biāo)是指招標(biāo)人以投標(biāo)邀請書的方式邀請?zhí)囟ǖ姆ㄈ嘶蛘咂渌M織投標(biāo)。
第七十三條 單位采用邀請招標(biāo)方式的應(yīng)當(dāng)向三個以上具備承擔(dān)招標(biāo)項(xiàng)目的能力、資信良好的特定的法人或者其他組織發(fā)出投標(biāo)邀請書。投標(biāo)邀請書應(yīng)當(dāng)載明招標(biāo)人的名稱和地址、招標(biāo)項(xiàng)目的性質(zhì)、數(shù)量、實(shí)施地點(diǎn)和時間以及獲取招標(biāo)文件的辦法等事項(xiàng)。
第七十四條 辦公室財務(wù)可以根據(jù)招標(biāo)項(xiàng)目本身的要求，在投標(biāo)邀請書中，要求潛在投標(biāo)人提供關(guān)資質(zhì)證明文件和業(yè)績情況，并對潛在投標(biāo)人進(jìn)行資格審查；國家對投標(biāo)人的資格條件有規(guī)定的，依照其規(guī)定。
第七十五條 需求人員與辦公室財務(wù)根據(jù)招標(biāo)項(xiàng)目的特點(diǎn)和需要編制招標(biāo)文件。招標(biāo)文件應(yīng)當(dāng)包括招標(biāo)項(xiàng)目的技術(shù)要求、對投標(biāo)人資格審查的標(biāo)準(zhǔn)、投標(biāo)報價要求和評標(biāo)欄準(zhǔn)等所有實(shí)質(zhì)性的要求和條件以及擬簽訂合同的主要條款。依據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)文件的發(fā)布、開標(biāo)評標(biāo)。
第十一章 競爭性談判管理
第七十六條 競爭性談判采購，是指單位或其委托的采購代理機(jī)構(gòu)按照規(guī)定的程序，組織談判小組與符合資格條件的供應(yīng)商進(jìn)行談判，單位根據(jù)符合采購需求、質(zhì)量和服務(wù)相等且報價最低的原則確定成交供應(yīng)商的貨物、工程和服務(wù)采購方式。
第七十七條 符合下列情形之一的，可以依照本章采用競爭性談判方式采購:
（一）招標(biāo)后沒有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的；
（二）技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的；
（三）采用招標(biāo)所需時間不能滿足用戶緊急需要的；
（四）不能事先計算出價格總額的。
第七十八條 公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)以上的采購項(xiàng)目，采用競爭性談判方式采購的，應(yīng)當(dāng)申請上級財政部門批準(zhǔn)，并提交下列材料:
（一）項(xiàng)目情況說明；
（二）項(xiàng)目預(yù)算金額及預(yù)算批復(fù)文件；
（三）變更為競爭性談判采購方式的理由；
（四） 財政部門要求的其他相關(guān)證明材料。
第七十九條 由談判小組或采購代理機(jī)構(gòu)（下稱采購執(zhí)行機(jī)構(gòu)）應(yīng)當(dāng)制定談判文件。談判文件應(yīng)當(dāng)按照順序載明下列內(nèi)容:
（一）談判邀請；
（二）談判須知；
（三）確定邀請參加談判的供應(yīng)商數(shù)量；
（四）供應(yīng)商的資格條件要求；
（五）供應(yīng)商應(yīng)當(dāng)提供的資格證明材料；
（六）采購項(xiàng)目技術(shù)和商務(wù)要求；
（七）體現(xiàn)滿足采購需求、質(zhì)量和服務(wù)相等的采購項(xiàng)目最低要求；
（八）供應(yīng)商遵從文件編制要求；
（九）談判程序和成交標(biāo)準(zhǔn)；
（十）談判內(nèi)容；
（十一）談判工作紀(jì)律和注意事項(xiàng)；
（十二）供應(yīng)商響應(yīng)文件相關(guān)文書格式；
（十三）政府采購合同主要條款；
（十四）采購項(xiàng)目履約驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和要求；
（十五）其他需要規(guī)定的事項(xiàng)。
談判文件應(yīng)當(dāng)明確采購人是否授權(quán)談判小組直接確定成交供應(yīng)商。采購人自行確定成交供應(yīng)商的，談判文件應(yīng)當(dāng)明確談判小組推薦成交候選供應(yīng)商的數(shù)量（1-3個）。
第八十條 談判文件制定完成后，采購執(zhí)行部門應(yīng)當(dāng)在政府采購信息發(fā)布媒體發(fā)布談判公告，談判公告應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容:
（一）供應(yīng)商參加談判應(yīng)當(dāng)具備的資格條件和應(yīng)當(dāng)提供的相關(guān)證明材料:
（二）采購項(xiàng)目名稱數(shù)量和技術(shù)及商務(wù)基本要求；
（三）供應(yīng)商報名和采購執(zhí)行機(jī)構(gòu)提供談判文件的時間（應(yīng)當(dāng)明確日、時）.地點(diǎn)方式、售價（有償提供時）等
（四）供應(yīng)商交納談判保證金的金額和交納方式；
（五）供應(yīng)商遞交響應(yīng)文件、接受資格審查和參加談判的時間、地點(diǎn)、聯(lián)系人及聯(lián)系方式等；
（六）采購執(zhí)行機(jī)構(gòu)名稱聯(lián)系人和聯(lián)系方式等；
（七）其他需要公告的事項(xiàng)。
第八十一條 參加報名的供應(yīng)商不足三家的，本次競爭性談判采購活動終止。由采購執(zhí)行機(jī)構(gòu)發(fā)布終止競爭性談判公告。終止競爭性談判公告應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容:
（一）采購項(xiàng)目名稱；
（二）終止競爭性談判的具體原因；
（三）采購執(zhí)行機(jī)構(gòu)名稱聯(lián)系人和聯(lián)系方式等；
（四）其他需要公告的事項(xiàng)。
第八十二條 采購執(zhí)行部門可以要求在遞交響應(yīng)文件時交納談判保證金，保證金金額應(yīng)在采購項(xiàng)目預(yù)算金額的千分之五以上百分之一以下。保證金采用談判文件規(guī)定的方式交納。
第八十三條 由采購需求人員、辦公室財務(wù)、紀(jì)檢及相關(guān)分管領(lǐng)導(dǎo)共同成立談判小組，據(jù)項(xiàng)目情況談判小組委派代表參與談判。
第八十四條 供應(yīng)商資格審查結(jié)束后，采購執(zhí)行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)組織談判小組按照談判文件的規(guī)定與通過資格審查的供應(yīng)商分別進(jìn)行談判。談判的順序以現(xiàn)場抽簽的方式確定。談判過程中，談判小組可以根據(jù)談判情況調(diào)整談判輪次
第八十五條 談判小組經(jīng)過三輪及以上談判后，供應(yīng)商響應(yīng)文件仍然不能滿足談判文件規(guī)定的采購項(xiàng)目最低要求的，或者談判過程中，談判小組發(fā)現(xiàn)或者知曉供應(yīng)商存在違法、違紀(jì)行為的，談判小組應(yīng)當(dāng)將該供應(yīng)商淘汰，不允許其參加最后報價。
談判小組淘汰供應(yīng)商的，應(yīng)當(dāng)書面通知該供應(yīng)商，并說明理由。
第八十六條 供應(yīng)商進(jìn)行最后報價，應(yīng)當(dāng)在談判室外填寫報價單，密封遞交采購執(zhí)行機(jī)構(gòu)工作人員，由采購執(zhí)行機(jī)構(gòu)工作人員收齊后集中遞交談判小組。采購執(zhí)行機(jī)構(gòu)工作人員不能拆封供應(yīng)商報價單。
供應(yīng)商報價單應(yīng)當(dāng)簽字確認(rèn)，否則無效。供應(yīng)商為法人的，應(yīng)當(dāng)由其法定代表人或者代理人簽字確認(rèn)；供應(yīng)商為其他組織的，應(yīng)當(dāng)由其主要負(fù)責(zé)人或者代理人簽字確認(rèn)；供應(yīng)商為自然人的，應(yīng)當(dāng)由其本人或者代理人簽字確認(rèn)。
第八十七條 供應(yīng)商報價結(jié)束后，談判小組應(yīng)當(dāng)按照供應(yīng)商的報價由低到高排序，推薦成交候選供應(yīng)商。
談判小組推薦成交候選供應(yīng)商數(shù)量根據(jù)談判情況和采購人的需求確定。
第十二章 單一來源采購管理
第八十八條 符合下列情形之一的貨物或者服務(wù)，可以依照本法采用單一來源方式采購:
（一）只能從唯一供應(yīng)商處采購的；
（二）發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的；
（三）必須保證原有采購項(xiàng)目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的。
第八十九條 在采購活動開始前,由采購執(zhí)行人經(jīng)內(nèi)部審核審批程序后，向區(qū)財政部門申請批準(zhǔn)。
第九十條 由采購需求人員與辦公室財務(wù)編制采購文件，并按照順序載明下列內(nèi)容:
（一）采購邀請（須包括采購預(yù)算） ；
（二）采購須知 ；
（三）采購需求；
（四）確定邀請參加采購活動的供應(yīng)商；
（五）供應(yīng)商、貨物、服務(wù)的資格條件要求
（六）供應(yīng)商應(yīng)當(dāng)提供的資格證明材料；
（七）政府采購政策要求（采購項(xiàng)目屬于政府采購政策調(diào)控范圍的）；
（八）采購項(xiàng)目一般技術(shù)和商務(wù)要求；
（九）體現(xiàn)滿足采購需求、質(zhì)量和服務(wù)相等的采購項(xiàng)目實(shí)質(zhì)性要求；
（十）談判/磋商內(nèi)容、談判/磋商過程中可能實(shí)質(zhì)性變動的內(nèi)容；
（十一）采購項(xiàng)目價格構(gòu)成或者報價要求；
（十二）供應(yīng)商響應(yīng)文件編制要求；
（十三）供應(yīng)商響應(yīng)文件相關(guān)文書格式；
（十四）評審程序、評審方法、評審標(biāo)準(zhǔn)；
（十五）政府采購合同主要條款；
（十六）采購項(xiàng)目履約驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和要求；
（十七）其他需要規(guī)定的事項(xiàng)。
第九十一條 采購程序參照《四川省政府采購非招標(biāo)采購方式實(shí)施辦法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十三章 詢價采購管理
第九十二條 采購的貨物同時符合貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、現(xiàn)貨源充足、價格變化福度小條件的，可以采用詢價方式采購。
第九十三條 在采購活動開始前，由采購執(zhí)行人經(jīng)內(nèi)部審核審批程序后，向區(qū)財政部門申請批準(zhǔn)。
第九十四條 采購程序參照《四川省政府采購非招標(biāo)采購方式實(shí)施辦法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十四章 競爭性磋商管理
第九十五條 競爭性磋商采購方式是指單位通過組建競爭性磋商小組（以下簡稱磋商小組）與符合條件的供應(yīng)商就采購貨物、工程和服務(wù)事宜進(jìn)行磋商，供應(yīng)商按照磋商文件的要求提交相應(yīng)文件和報價，采購人從磋商小組評審后提出的候選供應(yīng)商名單中確定成交供應(yīng)商的采購方式。
第九十六條 符合下列情形的項(xiàng)目，可以采用競爭性磋商方式開展采購:
（一）政府購買服務(wù)項(xiàng)目；
（二）技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的；
（三）因藝術(shù)品采購、專利，專有技術(shù)或者服務(wù)的時間、數(shù)量事先不能確定等原因不能事先計算出價格總額的；
（四）市場競爭不充分的科研項(xiàng)目，以及需要扶持的科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目；
（五）按照招標(biāo)投標(biāo)法及其實(shí)施條例必須進(jìn)行招標(biāo)的工程建設(shè)項(xiàng)目以外的工程建設(shè)項(xiàng)目。
第九十七條 在采購活動開始前，有采購執(zhí)行人經(jīng)內(nèi)部審核審批程序后，向區(qū)財政部門申請批準(zhǔn)。
第九十八條 采購程序參照《四省政府采購非招標(biāo)采購方式實(shí)施辦法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十五章 網(wǎng)上競價與商場直購
第九十九條 網(wǎng)上競價是指采購單位通過“達(dá)州市政府采購網(wǎng)競價采購系統(tǒng)”，在不同品牌、多家供應(yīng)商之間和一定時間內(nèi)，通過競價最終選擇產(chǎn)品、供應(yīng)商的采購行為。
第一百條 商場直購是指采購單位按照擬購產(chǎn)品需求（包括產(chǎn)品品牌、型號和技術(shù)參數(shù)指標(biāo)，直接到電子超市、電腦城、商場（城）等賣場下單采購（公務(wù)用車和家具類除外）.
第一百零一條 網(wǎng)上競價與商場直購適用范圍如下:
網(wǎng)上競價采購和商場直購實(shí)行限額控制，凡省級國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織（簡稱采購單位）經(jīng)常性、零星小額采購集中采購目錄以內(nèi)年累計單項(xiàng)采購金額不超過50萬元的通用貨物（公務(wù)車除外）。
通用貨物包括計算機(jī)（指臺式、便攜式計算機(jī)和顯示器）、打印設(shè)備（指噴墨打印機(jī)、激光打印機(jī)、熱式打印機(jī)、針式打印機(jī)）、傳真通信設(shè)備（指文件或圖文傳真機(jī)）、復(fù)印機(jī)、多功能一體機(jī)、速印機(jī)、投影儀、掃描儀、碎紙機(jī)、復(fù)印紙、服務(wù)器路由器、交換設(shè)備（指交換機(jī)）、普通電視設(shè)備（指電視機(jī)）、照相機(jī)及器材和通用攝影機(jī)（指數(shù)字照相機(jī)和通用照相機(jī)含鏡頭、普通攝像機(jī)）、空調(diào)機(jī)（中央空調(diào)、精密空調(diào)除外）和家具，不具批量的乘用公務(wù)客車等。
第一百零二條 單位采購符合網(wǎng)上競價的通用貨物，可選擇實(shí)行網(wǎng)上競價方式采購。網(wǎng)上競價采購結(jié)果不滿意、無供應(yīng)商響應(yīng)或無效報價的，可改網(wǎng)上競價采購為商場直購，對網(wǎng)上競價采購結(jié)果不滿意而選擇商場直購的，其商場直購價格不得高于網(wǎng)上競價價格。單項(xiàng)（次）采購金額2萬元以下的，可直接選擇實(shí)行商場直購。
第一百零三條 單位通過金財網(wǎng)大平臺“政府采購管理系統(tǒng)”，選擇網(wǎng)上競價采購貨商場直購執(zhí)行方式申報采購計劃；2萬元以下的也可直接選擇商場直購執(zhí)行方式申報采購計劃。
第一百零四條 采購需求申報以滿足工作需要為基礎(chǔ)，嚴(yán)格配置標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁以配件名義采購其他貨物，嚴(yán)禁“超標(biāo)采購、豪華采購”。
第一百零五條 采購流程一般如下:
（一）財政部門將終審的采購計劃導(dǎo)入“達(dá)州市政府采購網(wǎng)競價采購系統(tǒng)”后，具體采購活動由單位在競價采購系統(tǒng)發(fā)布項(xiàng)目需求實(shí)施采購。
（二）單位登錄“達(dá)州市政府采購網(wǎng)競價采購系統(tǒng)”發(fā)布需求信息、發(fā)起競價、供應(yīng)商響應(yīng)報價、雙方確認(rèn)采購結(jié)果、網(wǎng)上制作電子合同（打印的合同一式四份，供需雙方各一份，另兩份送采購中心備案）和驗(yàn)收書（一式兩份，供需雙方各一份）。
如單位對網(wǎng)上競價結(jié)果不滿意認(rèn)為價格過高的，可中止項(xiàng)目重新發(fā)起競價，但重新發(fā)起競價的最終價格結(jié)果不得高于最早一次競價的最低價。
（三）單項(xiàng)（次）2萬元以下或改網(wǎng)上競價采購為商場直購的，單位均應(yīng)在“達(dá)州市政府采購網(wǎng)競價采購系統(tǒng)”發(fā)布商場直購需求信息后，才能到電子超市下單采購或商場擇優(yōu)購買。
單位應(yīng)按照競價采購系統(tǒng)發(fā)布的產(chǎn)品需求進(jìn)行商場直購，確保所購產(chǎn)品品牌、技術(shù)參數(shù)指標(biāo)等的一致性和可比性，且應(yīng)保證商場直購產(chǎn)品價格不高于網(wǎng)上競價采購價格。
單位應(yīng)于發(fā)布商場直購需求信息之日起5個工作日內(nèi)完成采購； 同時，在采購結(jié)束3個工作日內(nèi)將所購產(chǎn)品相關(guān)信息錄入競價采購系統(tǒng)對應(yīng)項(xiàng)目，形成完整采購記錄。如末按上述要求辦理，系統(tǒng)設(shè)置不能開展其他網(wǎng)上競價或商場直購采購活動。
（四）網(wǎng)上競價和商場直購采購結(jié)果均發(fā)布在競價采購系統(tǒng)進(jìn)行公示； 同時，單位還應(yīng)將本單位通過網(wǎng)上競價和商場直購的采購結(jié)果在本單位設(shè)置專門公示欄進(jìn)行公示，廣泛接受社會和內(nèi) 部監(jiān)督。
第一百零六條 采購單位應(yīng)嚴(yán)格按照網(wǎng)上發(fā)布的采購需求，對照實(shí)際供貨或采購的產(chǎn)品清單，嚴(yán)格按照《省財政廳關(guān)于加強(qiáng)政府采購項(xiàng)目履約驗(yàn)收工作的通知》（川財采[2009]36號）文件規(guī)定，履行驗(yàn)收職責(zé)。
第十六章 政府購買服務(wù)
第一百零七條 根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》《四川省人民政府辦公廳關(guān)于推進(jìn)政府向社會力量購買服務(wù)工作的意見》（川辦發(fā)[2014]67號）《財政部關(guān)于推進(jìn)和完善服務(wù)項(xiàng)目政府采購有關(guān)問題的通知》（財庫[2014]37號）及其他有關(guān)規(guī)定，單位購買服務(wù)按照如下程序執(zhí)行:
（一）確定采購需求
采購執(zhí)行部門在實(shí)施采購前，應(yīng)認(rèn)真開展采購需求調(diào)研和咨詢論證，以確定合理的采購需求。對為增加國民福利、受益對象特定，政府向社會公眾提供的公共服務(wù)采購項(xiàng)目，還應(yīng)當(dāng)通過網(wǎng)絡(luò)、媒體或其他方式征求社會公眾的意見。
（二） 申報政府采購計劃
在政府采購預(yù)算批復(fù)或者采購資金落實(shí)后，應(yīng)及時向財政部門申報政府采購計劃。
（三）公開購買信息
應(yīng)通過通川區(qū)人民政府門戶網(wǎng)、四川政府采購網(wǎng)等媒體及時向社會公布購買的服務(wù)項(xiàng)目、內(nèi)容以及對承接主體的要求和績效評價標(biāo)準(zhǔn)等信息。
（四）委托采購代理機(jī)構(gòu)
采購計劃批復(fù)后，單位應(yīng)根據(jù)采購項(xiàng)目的特點(diǎn)委托采購代理機(jī)構(gòu)（包括集中采購機(jī)構(gòu)和政府采購代理機(jī)構(gòu)）組織實(shí)施。
（五）確定政府采購方式
單位應(yīng)當(dāng)在組織實(shí)施采購前，根據(jù)采購項(xiàng)目特點(diǎn)確定合適的采購方式。
（六）組織實(shí)施有關(guān)采購事項(xiàng)
采購代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)采購人的委托，依法組織實(shí)施有關(guān)采購事項(xiàng)。包括編制采購文件，發(fā)布采購公告，發(fā)售采購文件，接收供應(yīng)商投標(biāo)/響應(yīng)文件，組建評審委員會，開標(biāo)、唱標(biāo)、評標(biāo)/談判商議，發(fā)布采購結(jié)果公告，發(fā)放中標(biāo)（成交）通知書，簽訂政府采購合同，做好采購文件的歸檔工作等。
（七）確定中標(biāo)（成交）供應(yīng)商
評審結(jié)束后，單位應(yīng)當(dāng)依法確定或者授權(quán)評審委員會直接確定中標(biāo)（成交）供應(yīng)商。
第十七章 采購合同、履約、驗(yàn)收管理
第一百零八條 政府采購合同的簽訂管理
凡涉及采購的項(xiàng)目必須簽訂合同，并在中標(biāo)、成交通知書發(fā)出之日起30日內(nèi)完成簽訂。合同條款不得與采購文件和成交供應(yīng)商的報價文件內(nèi)容有實(shí)質(zhì)性偏離。采購人不得向中標(biāo)成交供應(yīng)商提出提供贈品或回扣等不合理要求，作為簽訂合同的條件。采購人、采購代理機(jī)構(gòu)、中標(biāo)（成交）供應(yīng)商和通川區(qū)政府采購監(jiān)督管理部門各執(zhí)一份。
政府采購合同履行中，采購人需追加與合同標(biāo)的相同的貨物工程和服務(wù)的，在不改變合同條款的前提下，雙方可以協(xié)商簽訂補(bǔ)充合同，但所有補(bǔ)充合同總金額不得超過原采購金額的10%。
采購人應(yīng)自政府采購合同簽訂之日起七個工作日內(nèi)，通過四川政府采購網(wǎng)進(jìn)行網(wǎng)上備案和公示。
第一百零九條 合同履約驗(yàn)收管理
（一）成立履約驗(yàn)收工作組
政府采購合同簽訂后，由辦公室財務(wù)組織的采購人、紀(jì)檢等2人以上人員成立履約驗(yàn)收工作組，代理機(jī)構(gòu)可參加項(xiàng)目履約驗(yàn)收工作。直接參與采購項(xiàng)目方案制定、評標(biāo)、定標(biāo)的人員不得作為工作組負(fù)責(zé)人。
（二）組織驗(yàn)收
采購人應(yīng)當(dāng)自中標(biāo)、成交供應(yīng)商履行完合同義務(wù)之日起十個工作日內(nèi)組織驗(yàn)收。大型或復(fù)雜的政府采購項(xiàng)目，采購人應(yīng)當(dāng)邀請質(zhì)量檢測機(jī)構(gòu)參加驗(yàn)收。
供應(yīng)商出現(xiàn)違約情形，應(yīng)當(dāng)及時糾正或補(bǔ)償； 造成損失的，按合同約定追究違約責(zé)任，發(fā)現(xiàn)有假冒、偽劣、走私產(chǎn)品、商業(yè)賄賂等違法情形的，應(yīng)立即移交工商、質(zhì)監(jiān)、公安等行政執(zhí)法部門依法查處。
采購人故意推遲項(xiàng)目驗(yàn)收時間的，與供應(yīng)商串通或要求供應(yīng)商通過減少貨物數(shù)量或降低服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的，在履行合同中采取更改配置、調(diào)換物品等手段的，要求供應(yīng)商出具虛假發(fā)票或任意更改銷售發(fā)票的，謀取不正當(dāng)利益的，追究相關(guān)法律責(zé)任。
（三）出具驗(yàn)收報告
工作組對供應(yīng)商提供的貨物、工程或服務(wù)按照采購文件、中標(biāo)、成交通知書、政府采購合同進(jìn)行核對、驗(yàn)收，并提供書面驗(yàn)收報告。
驗(yàn)收結(jié)束后，全體驗(yàn)收人員簽署驗(yàn)收意見、出具驗(yàn)收單/報告、加蓋單位公章，作為申請支付資金的必要文件。
其他相關(guān)人員參加驗(yàn)收的，在驗(yàn)收報告上簽署意見。
第一百一十條 合同備案及采購資金支付
（一）各需求人員和采購辦應(yīng)分別對合同進(jìn)行備案登記和保管；
（二）采購資金實(shí)行國庫集中支付的，各需求人員在辦理采購資金支付時，必須提交相關(guān)資料:
1.屬于網(wǎng)上競價的:
（1）網(wǎng)上競價結(jié)果公告；
（2）真實(shí)合法的原始發(fā)票；
（3）中標(biāo)通知書復(fù)印件（第一次支付）；
（4）《通川區(qū)網(wǎng)上競價（商場直購）采購合同》及《政府采購驗(yàn)收表》（第一次原件，后續(xù)復(fù)印件） ；
（5）供應(yīng)商《入庫回執(zhí)單》
（6）其他應(yīng)當(dāng)提供的資料。
2.屬于商場直購的:
（1）網(wǎng)上競價結(jié)果公告；
（2）真實(shí)合法的原始發(fā)票；
（3）《通川區(qū)商場直購計劃表》
（4）《通川區(qū)網(wǎng)上競價（商場直購）采購合同》及《政府采購驗(yàn)收表》《第一次原件，后續(xù)復(fù)印件）
（5）供應(yīng)商《入庫回執(zhí)單》
（6）其他應(yīng)當(dāng)提供的資料。
3.其他政府采購項(xiàng)目:
（1）真實(shí)合法的原始發(fā)票；
（2）采購項(xiàng)目中標(biāo)通知書；
（3）采購合同；
（4）驗(yàn)收證明材料。
（三）采購資金應(yīng)按合同規(guī)定支付進(jìn)度進(jìn)行支付，不得超前。
第一百一十一條 采購檔案管理
涉及政府采購的項(xiàng)目，經(jīng)辦人員須在采購合同簽訂之日起7個工作日內(nèi)，將以下資料收集
1.采購項(xiàng)目中標(biāo)通知書；
2.采購公告在法定媒體上的截圖、采購結(jié)果在法定媒體上的截圖、采購合同或協(xié)議在法定媒體上公示的截圖、邀請招標(biāo)類要提供資格預(yù)審公告在法定媒體上的截圖；
3.采購合同或采購協(xié)議；
4.《政府采購驗(yàn)收表》；
5.首次付款發(fā)票復(fù)印件（成交供應(yīng)商開具的） （資格標(biāo)除外）；
6.政府采購計劃批復(fù)文件；
7.供應(yīng)商《入庫回執(zhí)單》。
第十八章 采購質(zhì)疑與投訴
第一百一十二條 采購辦應(yīng)當(dāng)在收到供應(yīng)商的書面質(zhì)疑后7個工作日內(nèi)作出答復(fù)，并以書面面形式通知質(zhì)疑供應(yīng)商和其他有關(guān)供應(yīng)商，但答復(fù)的內(nèi)容不得涉及商業(yè)秘密；在3個工作日內(nèi)對供應(yīng)商依法提出的詢問作出答復(fù)。
第一百一十三條 采購辦可以授權(quán)委托采購代理機(jī)構(gòu)對供應(yīng)商提出的質(zhì)疑進(jìn)行答復(fù)。
第十九章 采購監(jiān)督檢查管理
第一百一十四條 所有政府采購項(xiàng)目，單位采購辦應(yīng)在每季度終了7日內(nèi)錄入地方政府采購信息統(tǒng)計管理系統(tǒng)，并將的政府采購信息統(tǒng)計報表匯總上報。
第一百一十五條 參與采購的相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)主動接受有關(guān)部門的監(jiān)督，檢查如實(shí)反映情況，提供有關(guān)材料。
第一百一十六條 采購業(yè)務(wù)實(shí)行回避制度。凡參與采購業(yè)務(wù)的人員與投標(biāo)供應(yīng)商有利害關(guān)系的，均應(yīng)回避，不得參加該項(xiàng)采購業(yè)務(wù)。
第一百一十七條 政府采購過程中有如下情形之一的，應(yīng)當(dāng)問責(zé)。
（一）屬于政府采購范圍的項(xiàng)目，不依法實(shí)行政府采購的；
（二）屬于集中采購目錄的項(xiàng)目，不委托集中采購機(jī)構(gòu)或委托不具備政府采購代理資格的中介機(jī)構(gòu)辦理的；
（三）屬于公開招標(biāo)或廢標(biāo)的項(xiàng)目，未經(jīng)財政局批準(zhǔn)擅自改變采購方式的；
（四）在公開招標(biāo)、競爭性談判、詢價方式采購中，不按規(guī)定程序開展采購活動，指定或變相指定供應(yīng)商，非法干預(yù)、影響評審活動，以及改變評審結(jié)果的；
（五）無正當(dāng)理由不在規(guī)定期限內(nèi)確認(rèn)招標(biāo)、競爭性談判、詢價結(jié)果并與中標(biāo)、成交供應(yīng)商簽訂政府采購合同的；
達(dá)州市通川區(qū)文化和旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展促進(jìn)中心
建設(shè)項(xiàng)目管理制度
第一章 總 則
第一條 為加強(qiáng)和規(guī)范建設(shè)項(xiàng)目管理，保證建設(shè)項(xiàng)目工程質(zhì)量、提高投資效益，依據(jù)《中華人民共和國建筑法》國務(wù)院《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》《國家發(fā)展和改革委員會發(fā)展改革委關(guān)于加強(qiáng)中預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目概算調(diào)整管理的通知》《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）>（ 財會[2012]21號）等有關(guān)法規(guī)，結(jié)合本單位實(shí)際，制定本制度。
第二條 建設(shè)項(xiàng)目管理的主要任務(wù)是:依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)、方針、政策，按照通川區(qū)人民政府建設(shè)行政主管部門的具體要求，嚴(yán)格執(zhí)行建設(shè)程序，對建設(shè)工程項(xiàng)目的立項(xiàng)、可行性研究、設(shè)計、施工及竣工驗(yàn)收各個環(huán)節(jié)進(jìn)行管理，保證投資計劃地完成。
第三條 新建、改擴(kuò)建工程項(xiàng)目均應(yīng)按批準(zhǔn)的規(guī)劃實(shí)施，履行工程項(xiàng)目的報批手續(xù)，并嚴(yán)格執(zhí)行建設(shè)程序，堅持先勘察、后設(shè)計、再施工的原則，嚴(yán)禁邊勘察、邊設(shè)計、邊施工。
第四條 本制度適用于所有新建、改建、擴(kuò)建工程項(xiàng)目，包括部門預(yù)算資金、上級撥付專項(xiàng)資金、拼盤資金等資金來源的工程項(xiàng)目； 以及本單位負(fù)有管理責(zé)任的其他建設(shè)工程項(xiàng)目。
第五條 控制目標(biāo):加強(qiáng)建設(shè)項(xiàng)目管理，提高工程質(zhì)量，保證建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)度，控制建設(shè)項(xiàng)目成本，防范商業(yè)賄賂等舞弊行為。
第二章 管理機(jī)構(gòu)及其職責(zé)分工
第六條 黨組會議是本單位建設(shè)項(xiàng)目的決策機(jī)構(gòu)；對建設(shè)項(xiàng)目工作的重要事項(xiàng)進(jìn)行決策，具體職責(zé)包括：
（一） 管理建設(shè)項(xiàng)目的立項(xiàng)、可行性研究和設(shè)計工作；
（二） 管理建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)工作；
（三）管理建設(shè)項(xiàng)目的材料、設(shè)備采購工作；
（四）管理建設(shè)項(xiàng)目的變更 簽證工作， 審定造價和使用功能發(fā)生較大變化的建設(shè)項(xiàng)目變更、簽證；
（五） 管理建設(shè)項(xiàng)目的質(zhì)量、進(jìn)度、投資；
（六） 審議和審定建設(shè)工作管理的相關(guān)程序規(guī)則、制度；
（七） 授權(quán)的其他建設(shè)管理工作事項(xiàng)。
單位黨組會遵循集體研究、民主決策、少數(shù)服從多數(shù)的議事規(guī)則。成員具有平等的知情權(quán)、建議權(quán)、表決權(quán)，并負(fù)有必要的保密義務(wù)。嚴(yán)禁任何個人單獨(dú)決策或者擅自改變集體決策意見。決策過程及各方面意見應(yīng)當(dāng)形成書面文件，與相關(guān)資料異同妥善歸檔保管。
第七條 建設(shè)日常歸口管理機(jī)構(gòu):辦公室作為單位建設(shè)項(xiàng)目日常管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)建設(shè)項(xiàng)目過程中的聯(lián)系協(xié)調(diào)及建設(shè)項(xiàng)目日常性工作的開展。
（一）組織開展工程項(xiàng)目的調(diào)查研究；
（二）組織做好工程項(xiàng)目建設(shè)方案的擬訂工作；
（三）組織做好工程項(xiàng)目施工、監(jiān)理單位選定工作；
（四）指導(dǎo)協(xié)調(diào)各項(xiàng)工程項(xiàng)目的建設(shè)；
（五）負(fù)責(zé)相關(guān)文件材料的報批工作；
（六）組織做好工程項(xiàng)目實(shí)施過程中投訴受理、處理工作；
（七）黨組會授權(quán)的其他相關(guān)事務(wù)。
根據(jù)工作需要，黨組會下設(shè)建設(shè)管理崗，由相關(guān)工作人員組成。辦公室建設(shè)管理崗是負(fù)責(zé)本單位建設(shè)工程項(xiàng)目從立項(xiàng)批復(fù)到竣工保修工作的職能崗位，是代表本單位行使相應(yīng)職責(zé)的建設(shè)人員。
第八條 會計人員職責(zé):
（一）建立健全建設(shè)資金與財務(wù)會計的內(nèi)部管理制度；
（二）編報年度建設(shè)支出預(yù)算和年度建設(shè)財政決算；
（三）組織建設(shè)資金收入與支出、建設(shè)項(xiàng)目成本的會計核算；
（四）按項(xiàng)目建設(shè)資金來源及時籌措資金，保證工程用款；
（五）辦理工程與設(shè)備價款的結(jié)算，控制費(fèi)用性支出，合理有效使用建設(shè)資金；
（六）參與編制工程項(xiàng)目概預(yù)算、工程招標(biāo)、合同簽訂；
（七）參與施工工程的造價控制，竣工驗(yàn)收工作，及時編報竣工財政決算；
（八）定期收集匯總建設(shè)資金使用管理信息，編報項(xiàng)目效益分析報告。
第九條 出納工作人員職責(zé):
（一）對支付申請及憑證、審批人的批準(zhǔn)意見進(jìn)行審查；
（二）按規(guī)定支付工程項(xiàng)目進(jìn)度款；
（三）結(jié)算工程項(xiàng)目的剩余款項(xiàng)。
第十條 檔案管理員職責(zé):
（一）建立工程項(xiàng)目檔案臺賬；
（二）做好工程項(xiàng)目文件材料的登記、積累、整理、保管工作；
（三）協(xié)助做好工程項(xiàng)目的審計、檢查工作。
第十一條 紀(jì)檢是本級建設(shè)項(xiàng)目的監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)，依據(jù)國家有關(guān)法規(guī)，加強(qiáng)對建設(shè)管理工作的全過程監(jiān)督檢查。
第三章 立項(xiàng)與可行性研究
第十二條 嚴(yán)格實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制、招標(biāo)投標(biāo)制、工程監(jiān)理制、合同管理制。不得未批先建或不按批復(fù)規(guī)模和投資建設(shè)的項(xiàng)目。辦公室建設(shè)管理崗按照單位整體發(fā)展規(guī)劃，組織擬定建設(shè)工程項(xiàng)目建議書，組織起草建設(shè)工程立項(xiàng)申請，經(jīng)黨組會審批后，方可作為本單位建設(shè)工程立項(xiàng)項(xiàng)目。
第十三條 立項(xiàng)審批按照《達(dá)州市委市政府投資項(xiàng)目立項(xiàng)管理辦法》的項(xiàng)規(guī)定進(jìn)行項(xiàng)目建議書和可行性研究報告的編制。項(xiàng)目建議書和可行性研究報告主任辦公會審核同意后按審批權(quán)限報區(qū)發(fā)改局等有關(guān)部門批準(zhǔn)。
第十四條 建設(shè)工程項(xiàng)目立項(xiàng)報告和可行性研究報告獲批準(zhǔn)后，由辦公室組織編制或調(diào)整年度建設(shè)投資計劃，按規(guī)定報區(qū)發(fā)改局、區(qū)財政局相關(guān)部門審批。
第四章 勘察、設(shè)計與規(guī)劃報批管理
第十五條 建設(shè)工程項(xiàng)目必須按照工程的性質(zhì)和類別，由辦公室組織基礎(chǔ)設(shè)施現(xiàn)狀及環(huán)境狀況等 原始資料及勘察、設(shè)計的委托事項(xiàng)，根據(jù)國家、省、市建設(shè)工程項(xiàng)目招標(biāo)管理有關(guān)規(guī)定，通過招標(biāo)，委托具有資質(zhì)的單位進(jìn)行勘察、設(shè)計。
第十六條 根據(jù)《工程招標(biāo)勘察設(shè)計招投標(biāo)管理辦法》建設(shè)工程項(xiàng)目進(jìn)行設(shè)計招標(biāo)時，應(yīng)當(dāng)具備以下條件:
（一）建設(shè)工程項(xiàng)目可行性研究報告或項(xiàng)目建議書已獲批準(zhǔn)；
（二）建設(shè)用地規(guī)劃許可證和規(guī)劃審批手續(xù)已經(jīng)辦理；
（三）法律、法規(guī)規(guī)定的其他條件。
設(shè)計文件應(yīng)滿足相應(yīng)設(shè)計階段的技術(shù)要求，并應(yīng)在確保不違反設(shè)計規(guī)范的前提控制經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，防止設(shè)計造成的浪費(fèi)。
第十七條 建設(shè)工程項(xiàng)目立項(xiàng)或計劃獲批準(zhǔn)后，本單位相關(guān)部門要積極進(jìn)行建設(shè)工程規(guī)劃審批工作，包括完成消防、環(huán)保人防、防雷、自來水、市政供電、通訊等專項(xiàng)規(guī)劃審批等；建設(shè)工程項(xiàng)目經(jīng)規(guī)劃管理部門批準(zhǔn)后，須嚴(yán)格按批準(zhǔn)內(nèi)容組織施工圖設(shè)計。
第十八條 辦公室建設(shè)管理崗必須按照《房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工圖設(shè)計文件審查管理辦法》等的有關(guān)規(guī)定，按照法定程序委托具有資質(zhì)的審查單位或行業(yè)主管部門對施工圖設(shè)計進(jìn)行審查。施工圖設(shè)計文件未經(jīng)審查批準(zhǔn)，不得使用。
第十九條 堅持財政評審制度。在完成施工圖設(shè)計后，編制投資預(yù)算； 項(xiàng)目投資預(yù)算須經(jīng)區(qū)財政投資評審中心評審確認(rèn)（以下簡稱財政評審）。送審項(xiàng)目投資預(yù)算額或經(jīng)初步評審確認(rèn)的預(yù)算額，不得高于批準(zhǔn)的投資概算金額。財政評審的工程投資預(yù)算控制價，作為項(xiàng)目施工招標(biāo)投標(biāo)最高限價。
第五章 建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算及前期經(jīng)費(fèi)管理
第二十條 加強(qiáng)建設(shè)管理，合理確定建設(shè)規(guī)模和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格控制各環(huán)節(jié)工程造價，增強(qiáng)投資控制意識，提高經(jīng)濟(jì)效益。
第二十一條 建設(shè)項(xiàng)目投資實(shí)行預(yù)算管理，加強(qiáng)項(xiàng)目計劃與財務(wù)預(yù)算的整合，杜絕無預(yù)算的項(xiàng)目。申報建設(shè)項(xiàng)目必須進(jìn)行可行性論證和嚴(yán)格審核，并視當(dāng)年財力合理安排。
第二十二條 辦公室負(fù)責(zé)項(xiàng)目預(yù)算的編制工作，可以聘請有資質(zhì)的第三方進(jìn)行，項(xiàng)目預(yù)算一經(jīng)批復(fù)，不得自行調(diào)整。預(yù)算執(zhí)行中，如發(fā)生工程變更、新增等調(diào)整，必須按照規(guī)定的程序報批。
第二十三條 辦公室負(fù)責(zé)項(xiàng)目預(yù)算前期工作經(jīng)費(fèi)的編制工作，負(fù)責(zé)人審核后，經(jīng)辦公室分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，由主要領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批，主要領(lǐng)導(dǎo)依據(jù)”三重一大”有關(guān)規(guī)定，決定是否上會，最后報財政審核。
第二十四條 辦公室負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)建設(shè)工程預(yù)結(jié)算的核查。核查人員應(yīng)客觀、公正、公平、合理核查經(jīng)監(jiān)理審查的工程預(yù)算及竣工結(jié)算書。核查依據(jù)為:
（一）國家及地方建設(shè)行政管理部門有關(guān)工程造價的管理規(guī)定；
（二）合同及合同約定的相關(guān)文件。
第二十五條 辦公室現(xiàn)場代表督促監(jiān)理、施工單位于竣工后及時提供完整、真實(shí)、準(zhǔn)確的結(jié)算資料，確保結(jié)算按時完成并真實(shí)反映工程的造價。
第二十六條 項(xiàng)目在簽訂項(xiàng)目施工合同時，必須進(jìn)行審計約定，項(xiàng)目投資額以國家統(tǒng)計機(jī)關(guān)依法作出的審計結(jié)論作為決（結(jié)）算依據(jù)。項(xiàng)目竣工審計投資額超過批準(zhǔn)概算的，參照省發(fā)展改革委《轉(zhuǎn)發(fā)《國家發(fā)展和改革委員會發(fā)展改革委關(guān)于加強(qiáng)中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目概算調(diào)整管理的通知> 的通知》（川發(fā)改投資[2009] 800號）要求執(zhí)行。
第二十七條 財務(wù)應(yīng)嚴(yán)格按照《建設(shè)工程價款結(jié)算暫行辦法》的規(guī)定，根據(jù)提交的建設(shè)工程結(jié)算審計報告，及時辦理支付工程竣工結(jié)算價款的手續(xù)。
第六章 招標(biāo)及實(shí)施管理
第二十八條 本單位所有新建、改建、擴(kuò)建工程項(xiàng)目中，包括項(xiàng)目的勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理以及與工程建設(shè)有關(guān)的重要材料、設(shè)備采購等，必須依據(jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》《工程招標(biāo)勘察設(shè)計招投標(biāo)管理辦法》及本單位采購管理等相關(guān)規(guī)定組織實(shí)施。
第二十九條 建設(shè)工程合同包括工程勘察、設(shè)計、監(jiān)理、施工、檢測、材料與設(shè)備采購，各類經(jīng)濟(jì)合同。本單位法定代表人或法定代表人的受托人，代表建設(shè)單位簽訂各類建設(shè)工程合同，具體按照本單位合同管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第三十條 建設(shè)工程合同談判以建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)文件、中標(biāo)人的投標(biāo)文件、建設(shè)工程合同及相關(guān)法律為基本依據(jù)。合同條款中應(yīng)明確工程內(nèi)容、承包方式、質(zhì)量要求、開工竣工時間、材料與設(shè)備采購方式及價款結(jié)算辦法、竣工驗(yàn)收及保修規(guī)定、雙方的權(quán)利和義務(wù)、履約相關(guān)違約處罰條款等主要內(nèi)容。不得訂立背離招、投標(biāo)文件實(shí)質(zhì)性內(nèi)容的其他協(xié)議。
第三十一條 辦公室負(fù)責(zé)落實(shí)建設(shè)工程合同，完成合同規(guī)定內(nèi)容。
第三十二條 辦公室負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目進(jìn)度控制，具體如下:
（一） 分析影響工程項(xiàng)目進(jìn)度的因素:
1.設(shè)計圖紙不及時或設(shè)計圖紙存在錯誤；
2.施工條件發(fā)生變化；
3.施工單位采用的技術(shù)措施不當(dāng)；
4.施工經(jīng)驗(yàn)不足或施工管理不善；
5.其他影響工程項(xiàng)目進(jìn)度的因素。
（二）編制項(xiàng)目進(jìn)度計劃：
1.施工單位應(yīng)依據(jù)施工合同、施工圖設(shè)計文件、工期定額、主要材料和設(shè)備的采購合同和供應(yīng)計劃、施工人員技術(shù)素質(zhì)及設(shè)備能力等情況編制工程項(xiàng)目施工計劃；
2.復(fù)雜的工程項(xiàng)目還應(yīng)當(dāng)編制總進(jìn)度計劃各分項(xiàng)計劃；
3.監(jiān)理單位對計劃進(jìn)行審查、修改，工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組或上級主管單位對計劃進(jìn)行審批；
（三） 建立進(jìn)度控制的組織系統(tǒng)，并明確各單位在施工過程中承擔(dān)的進(jìn)度控制職員，明確各自的進(jìn)度控制目標(biāo):
1.施工單位、監(jiān)理單位應(yīng)根據(jù)施工進(jìn)度情況，定期上報施工進(jìn)度；
2.辦公室會同上級主管單位、監(jiān)理單位等相關(guān)人員共同進(jìn)行工程項(xiàng)目進(jìn)度的檢查，并評估實(shí)際項(xiàng)目進(jìn)度與計劃項(xiàng)目進(jìn)度是否一致，如出現(xiàn)偏差應(yīng)分析偏差的原因，并制定糾正偏差的措施，責(zé)成施工單位予以落實(shí)。
第七章 施工與材料、設(shè)備采供管理
第三十三條 建設(shè)工程開工前，辦公室建設(shè)管理崗應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定向區(qū)建設(shè)行政主管部門提出申請，領(lǐng)取施工許可證。
第三十四條 辦公室按建設(shè)工程項(xiàng)目的需要，協(xié)調(diào)指定現(xiàn)場代表，現(xiàn)場代表必須具備相應(yīng)的業(yè)務(wù)素質(zhì)和組織協(xié)調(diào)能力、項(xiàng)目管理工作經(jīng)驗(yàn)。現(xiàn)場代表對所負(fù)責(zé)的工程項(xiàng)目承擔(dān)明確的責(zé)任和義務(wù)。
第三十五條 現(xiàn)場代表必須熟悉其管轄工程設(shè)計文件的內(nèi)容；必須深入工地加強(qiáng)工程管理和現(xiàn)場監(jiān)督，嚴(yán)格把好工程質(zhì)量關(guān)；必須認(rèn)真做好材料、設(shè)備、建筑構(gòu)配件的進(jìn)場驗(yàn)收及分部、分項(xiàng)工程的質(zhì)量檢驗(yàn)工作，控制材料消耗和工程進(jìn)度； 必須與工程監(jiān)理密切配合，監(jiān)督施工單位嚴(yán)格按施工規(guī)范及操作規(guī)程進(jìn)行作業(yè)，并協(xié)調(diào)處理工程中出現(xiàn)的技術(shù)問題和管理問題。
第三十六條 建設(shè)工程的質(zhì)量管理，按照國務(wù)院《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》執(zhí)行。
第三十七條 工程設(shè)計變更、簽證的管理嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第三十八條 建設(shè)工程材料、設(shè)備采供工作在辦公室監(jiān)督和管理下，按照本單位采購管理制度實(shí)施。建設(shè)材料、設(shè)備采供按照“甲方供應(yīng)”、“甲方認(rèn)質(zhì)認(rèn)價乙方采供”和“乙方報價一次包干”三種類型分別實(shí)施。工程項(xiàng)目中對上述三種方式的選用必須在招標(biāo)文件中預(yù)約并明示。
第三十九條 材料、設(shè)備要嚴(yán)格進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，責(zé)任到人。無論是本單位自行采供還是施工單位采供的材料，均應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的進(jìn)場驗(yàn)收，達(dá)到質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)后方可使用。
第四十條 在建設(shè)工程質(zhì)量管理活動中，本單位所有人員不得以任何理由要求施工單位（或設(shè)計單位）在工程施工作業(yè)（或設(shè)計）中違反法律、法規(guī)及建設(shè)工程的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，降低工程質(zhì)量。未經(jīng)監(jiān)理工程師簽字，建筑材料、建筑構(gòu)配件和設(shè)備不得在工程上使用或安裝； 施工單位不得進(jìn)行下一道工序的施工。
未經(jīng)總監(jiān)理工程師簽字，本單位不得撥付工程款，不得進(jìn)行竣工驗(yàn)收。
第四十一條 辦公室現(xiàn)場代表要認(rèn)真履行職責(zé)，對施工中的質(zhì)量和安全隱患等問題，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)要及時提出意見，并按規(guī)定程序上報。
第八章 資金與財務(wù)管理
第四十二條 建設(shè)資金管理與財務(wù)管理按照財政部《關(guān)于印發(fā)<建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定>的通知》（財建[2002] 394 號）和《關(guān)于印發(fā)<建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)成本管理規(guī)定>的通知》（財建[2016]504 號）等有關(guān)規(guī)定，由辦公室統(tǒng)一組織管理并有專人具體負(fù)責(zé)。
第四十三條 建設(shè)資金與財務(wù)管理的基本任務(wù)是:貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律法規(guī)、方針政策、依法籌集、撥付、使用建設(shè)資金，做好建設(shè)資金的投資預(yù)算會計核算財政決算，嚴(yán)格控制建設(shè)成本，提高投資效益。
第四十四條 建設(shè)資金必須按照規(guī)定用于經(jīng)批準(zhǔn)的建設(shè)項(xiàng)目，專款專用，不得擠占、截取和挪用。
第四十五條 建設(shè)資金按建設(shè)程序支付。在建設(shè)工程項(xiàng)目尚未列入年度建設(shè)計劃之前，黨組會審批后可按前期費(fèi)用計劃支付前期費(fèi)用。建設(shè)工程項(xiàng)目未經(jīng)批準(zhǔn)開工之前，不得支付工程款。
第四十六條 嚴(yán)格建設(shè)工程項(xiàng)目的付款及審批制度。建設(shè)工程的勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)查分包項(xiàng)目、材料及設(shè)備采供嚴(yán)格按照合同約定的付款條款付款。質(zhì)保期滿后確保項(xiàng)目質(zhì)量無問題才可支付工程質(zhì)保金。對于特殊情況下的超進(jìn)度付款，必須報主任辦公會審批。
第四十七條 凡存在下列情況之一的，不得支付建設(shè)工程資金:
（一）違反國家法律法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律的；
（二）不符合經(jīng)批準(zhǔn)的建設(shè)內(nèi)容與建設(shè)規(guī)模，或未經(jīng)批準(zhǔn)超投資的；
（三）不符合合同條款規(guī)定的；
（四）付款結(jié)算、審核手續(xù)不完備的；
（五）支付審批程序不規(guī)范不完整的。
第九章 竣工驗(yàn)收管理
第四十八條 辦公室負(fù)責(zé)組織各專業(yè)管理人員及監(jiān)理人員按照施工合同施工設(shè)計圖紙對工程項(xiàng)目進(jìn)行認(rèn)真檢查核實(shí)，使工程項(xiàng)目具備竣工驗(yàn)收的條件。辦公室會同項(xiàng)目需求人、紀(jì)檢等成立竣工驗(yàn)收委員會，負(fù)責(zé)竣工驗(yàn)收與決算相關(guān)事宜。
第四十九條 辦公室收到施工單位提交的經(jīng)監(jiān)理審批的工程竣工報告后，按照國務(wù)院《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》等有關(guān)規(guī)定，組織勘察、設(shè)計、施工、工程監(jiān)理等有關(guān)單位進(jìn)行竣工驗(yàn)收，工程竣工驗(yàn)收具體如下:
（一）竣工驗(yàn)收依據(jù):
1.國家相關(guān)法律、法規(guī)、文件；
2.項(xiàng)目實(shí)施過程中的有關(guān)合同和招投標(biāo)文件；
3.經(jīng)上級主管部門批準(zhǔn)的設(shè)計方案、施工圖紙及其說明書、圖紙會審記報告，設(shè)計修改簽證和技術(shù)核定單；
4.現(xiàn)行的施工技術(shù)驗(yàn)收規(guī)范；
5.有關(guān)施工記錄和構(gòu)件、材料合格證明文件；
6.引進(jìn)技術(shù)或進(jìn)口成套設(shè)備的項(xiàng)目，還應(yīng)按照簽訂的合同和國外提供的設(shè)計文件等資料進(jìn)行驗(yàn)收。
（二）竣工驗(yàn)收實(shí)施
工程項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收應(yīng)具備以下條件:
（1）完成工程設(shè)計和合同約定的各項(xiàng)內(nèi)容；
（2）有完整的技術(shù)檔案和施工管理資料；
（3）有工程使用的主要建筑材料、建筑構(gòu)配件、設(shè)備的質(zhì)檢證明和進(jìn)場試驗(yàn)報告；
（4）有勘察、設(shè)計、施工和工程監(jiān)理等單位分別簽署的質(zhì)量合格文件；
（5）有施工單位簽署的工程保修書。
（三）工程項(xiàng)目竣工驗(yàn)收程序:
1.施工單位對照驗(yàn)收基本要求進(jìn)行自查自驗(yàn)，合格后向主管部門或同級政府部門提出竣工驗(yàn)收申請。
主管部門或同級政府部門組織監(jiān)理單位組織，施工單位、監(jiān)理單位、勘察單位、設(shè)計單位等共同參與，完成工程項(xiàng)目竣工驗(yàn)收檢查
2.形成竣工驗(yàn)收意見，提交竣工驗(yàn)收報告；若驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重問題，達(dá)不到驗(yàn)收保準(zhǔn)，應(yīng)責(zé)令施工單位即刻進(jìn)行整改，并宣布本次驗(yàn)收無效，待重新確定時間組織竣工驗(yàn)收；
3.根據(jù)工程規(guī)模不同，將工程驗(yàn)收情況報告分別報送主管部門進(jìn)行審批。
（四）驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn):
1.未實(shí)施竣工決算審計的工程項(xiàng)目，原則上不得辦理竣工驗(yàn)收手續(xù)；
2.工程項(xiàng)目竣工驗(yàn)收評定分為“合格”“不合格”兩個等級。其中“合格”指達(dá)到工程項(xiàng)目內(nèi)容要求；“不合格”指工程項(xiàng)目沒能未達(dá)到設(shè)計要求。具體評定標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)合同規(guī)定執(zhí)行。
驗(yàn)收合格后，組織向辦公室及相關(guān)部門辦理資產(chǎn)移交等手續(xù)。
第五十條 建設(shè)工程項(xiàng)目按照國務(wù)院《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》均實(shí)行質(zhì)量保修制度。施工單位在向辦公室提交工程竣工驗(yàn)收報告時，應(yīng)出具質(zhì)量保修書。
第十章 建設(shè)項(xiàng)目檔案管理
第五十一條 辦公室應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國檔案法》《建設(shè)工程文件歸檔整理規(guī)范》和關(guān)于建設(shè)工程竣工檔案管理工作要求，整理、匯總后移交建設(shè)歸口管理人員歸檔。
第五十二條 建設(shè)工程竣工檔案如需外借應(yīng)經(jīng)本單位分管領(lǐng)導(dǎo)審批，并約定歸還日期。借閱、借用檔案應(yīng)保證檔案資料完好無損。如需復(fù)印檔案資料，必須征得管理人員的同意，并注明被復(fù)印文件名稱及復(fù)印份數(shù)。為防止檔案資料丟失、缺損，在資料文件的接收、查閱、出借、歸還等過程中，必須進(jìn)行登記。
第五十三條 建設(shè)工作各類信息的收集、整理、保存、反饋和發(fā)布等環(huán)節(jié)由辦公室組織。
建設(shè)管理制度、廉政建設(shè)制度、崗位職責(zé)、工作程序及各部門工作要點(diǎn)，招投標(biāo)工作材料、設(shè)備采供，建筑施工單位、監(jiān)理單位等的信息公開由辦公室負(fù)責(zé)。
第五十四條 辦公室協(xié)同采購辦負(fù)責(zé)對工程項(xiàng)目所用建筑材料、設(shè)備的市場調(diào)研和信息收集，并建立價格信息庫和供應(yīng)商資料庫。信息庫和資料庫內(nèi)容應(yīng)及時更新，不斷完善充實(shí)。
第十一章 建設(shè)項(xiàng)目竣工決算管理
第五十五條 編制項(xiàng)目竣工財政決算前項(xiàng)目建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)完成各項(xiàng)賬務(wù)處理及財產(chǎn)物資盤點(diǎn)核實(shí)，做到賬賬、賬證、賬實(shí)、賬表相符。項(xiàng)目建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)逐項(xiàng)盤點(diǎn)核實(shí)、填列各項(xiàng)材設(shè)備、工具、器具等清單并妥善保管，應(yīng)變價處理的庫存設(shè)備、材料以及應(yīng)處理的自用固定資產(chǎn)要公開變價處理，不得侵占、挪用。
第五十六條 建設(shè)項(xiàng)目竣工決算具體程序如下:
（一）工程完工后，施工單位應(yīng)根據(jù)國家規(guī)定和相關(guān)材料，編制竣工結(jié)算；經(jīng)項(xiàng)目監(jiān)理單位審核并加蓋公章后，報竣工驗(yàn)收委員會審核；
（二）竣工驗(yàn)收委員會組織相關(guān)部門或人員對竣工結(jié)算進(jìn)行初審；如重大工程項(xiàng)目單位不具備自行審查能力的，可委托有資質(zhì)的工程造價咨詢單位進(jìn)行工程竣工結(jié)算審核工作，井編制竣工結(jié)算造價審核報告；
（三）竣工驗(yàn)收委員會對竣工結(jié)算審查工作完成后，應(yīng)及時向主管部門、財政部門申請進(jìn)行工程結(jié)算復(fù)審工作；
（四）工程竣工結(jié)算經(jīng)主管部門、財政部門復(fù)查并出具審查意見后，施工單位依據(jù)審查意見及時調(diào)整工程竣工結(jié)算，并按規(guī)定編制工程竣工財政決算（初稿），報當(dāng)?shù)貙徲嫴块T進(jìn)行審計；
（五）審計部門出具工程竣工決算審計意見后，辦公室依據(jù)竣工決算審計意見最終調(diào)整竣工結(jié)算和財務(wù)賬目。
第五十七條 財政部門或?qū)徲嫴块T和項(xiàng)自主管部門對項(xiàng)目竣工財政決算實(shí)行先審核、后批復(fù)的辦法，可以委托預(yù)算評審機(jī)構(gòu)或者有專業(yè)能力的社會中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審核。具體如下:
（一）工程項(xiàng)目財務(wù)竣工決算報表審計的主要內(nèi)容:
1.財務(wù)竣工決算編制的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性；
2.財務(wù)竣工決算報表所列各項(xiàng)資產(chǎn)的真實(shí)性、完整性以及資產(chǎn)計劃的合規(guī)性；
3.完工項(xiàng)目的債權(quán)債務(wù)清收清理的及時性暫時無法清收清理的債權(quán)債務(wù)是否取得對方書面簽認(rèn)，有無壞賬，有無虛列債權(quán)債務(wù)的情況，有無未經(jīng)審批自行核銷壞賬的情況；
4.項(xiàng)目損益的核算是否符合會計相關(guān)規(guī)定；
5.有無未列入財務(wù)竣工決算的遺留事項(xiàng)等。
（二）工程項(xiàng)目施工合同完成情況審計的主要內(nèi)容:
1.合同的履行情況、變更情況以及主要工程量地完成情況；
2.合同內(nèi)及合同外項(xiàng)目工程價款的結(jié)算情況；
3.工程項(xiàng)目的索賠、補(bǔ)償、變更合規(guī)情況等。
（三）工程項(xiàng)目對分包單位結(jié)算情況審計的主要內(nèi)容:
1.分包單位的資質(zhì)；
2.分包合同和保廉合同的簽訂情況；
3.分包工程量及分包價格情況；
4.工程項(xiàng)目價款支付情況等。
（四）成本預(yù)算執(zhí)行情況及主要生產(chǎn)要素投入使用情況審計的主要內(nèi)容:
1.工程項(xiàng)目成本管理制度的建立及執(zhí)行情況；
2.工程項(xiàng)目人力資源的配置及人工費(fèi)的支出情況；
3.工程項(xiàng)目所需材料的管理和使用情況；
4.工程項(xiàng)目所需設(shè)備的投入使用情況；
5.工程項(xiàng)目管理費(fèi)用的支出情況等。
（五）稅費(fèi)繳納情況審計的主要內(nèi)容:
1.應(yīng)繳納的各項(xiàng)稅金及附加是否足額繳納；
2.依據(jù)規(guī)定應(yīng)上交的各項(xiàng)費(fèi)用是否足額計提上交。
（六）其他項(xiàng)目的審計內(nèi)容依據(jù)國家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第五十八條 項(xiàng)目竣工財政決算審核批復(fù)環(huán)節(jié)中審減的概算內(nèi)投資,按投資來源比例歸還投資者。
第五十九條 項(xiàng)目竣工后應(yīng)當(dāng)及時辦理資金清算和資產(chǎn)交付手續(xù)，并依據(jù)項(xiàng)目竣工財政決算批復(fù)意見辦理產(chǎn)權(quán)登記和有關(guān)資產(chǎn)入賬或調(diào)賬。
第十二章 檢查與監(jiān)督
第六十條 本單位監(jiān)督檢查人員要依據(jù)國家有關(guān)法規(guī)，加強(qiáng)對建設(shè)管理工作的全過程監(jiān)督，并對項(xiàng)目完成情況實(shí)施績效評價。在建設(shè)工程項(xiàng)目招投標(biāo)、變更簽證、建設(shè)材料和設(shè)備采購工作中應(yīng)重點(diǎn)監(jiān)督、嚴(yán)格管理、注重防范。對違規(guī)、違紀(jì)、違法人員，要按有關(guān)規(guī)定給予嚴(yán)肅查處，構(gòu)成犯罪的要移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。
在竣工驗(yàn)收委員會對竣工決算初步核查后，須依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，對建設(shè)項(xiàng)目工程 財政決算進(jìn)行全面審計，重點(diǎn)項(xiàng)目還要進(jìn)行專項(xiàng)審計和跟蹤審計。
第六十一條 發(fā)生重大工程質(zhì)量事故隱瞞不報、謊報或者拖延報告期限的，應(yīng)追究直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他責(zé)任人的責(zé)任。
第六十二條 屬于重大項(xiàng)目的，審批前應(yīng)按要求進(jìn)行公示。
在建設(shè)項(xiàng)目的施工現(xiàn)場，要將辦公室現(xiàn)場代表姓名及勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理等單位名稱和負(fù)責(zé)人姓名掛牌公示，以加強(qiáng)社會監(jiān)督。
同時，對建設(shè)項(xiàng)目的設(shè)計方案、招投標(biāo)情況材料和設(shè)備采購情況、工程造價和工程決算情況等在本單位內(nèi)網(wǎng)和單位內(nèi)相關(guān)欄公示。
（一）定期核對銀行賬戶，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保賬面余額與對賬單余額調(diào)節(jié)表相符；
（二）妥善保管會計檔案，隨時提供查閱；
（三）建立健全資產(chǎn)核算制度，設(shè)立資產(chǎn)明細(xì)賬、正確計價與核銷管理；
（四）負(fù)責(zé)資產(chǎn)采購經(jīng)費(fèi)的籌集及費(fèi)用的審核和報銷；
（五）審核資產(chǎn)購置、轉(zhuǎn)移調(diào)撥、盈虧報廢等的財務(wù)手續(xù)；
（六）對辦公室財務(wù)擬定的購建及維修預(yù)算和計劃、處置方案提出意見；
（七）參與資產(chǎn)的采購、驗(yàn)收、移交等工作；
（八）積極參與并配合資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)工作，負(fù)責(zé)編制資產(chǎn)統(tǒng)計報告。
第十條 實(shí)物資產(chǎn)管理由辦公室財務(wù)負(fù)責(zé)，統(tǒng)一對單位國有資產(chǎn)實(shí)綜合管理，其主要職責(zé)有:
（一）貫徹執(zhí)行國家有關(guān)資產(chǎn)管理的方針、政策及規(guī)定，組織擬定國有資產(chǎn)相關(guān)制度并監(jiān)督執(zhí)行；
（二）組織編制資產(chǎn)新增及維（修）護(hù)等采購預(yù)算與計劃，并負(fù)責(zé)推動、落實(shí)采購工作；
（三）負(fù)責(zé)辦理資產(chǎn)的購建、驗(yàn)收領(lǐng)用、維修、調(diào)撥、移交、處置等相關(guān)審批事宜；
（四）建立健全資產(chǎn)登記冊，編制資產(chǎn)編號、資產(chǎn)臺賬及卡片等實(shí)物檔案資料；
（五）對資產(chǎn)進(jìn)行定期清查、不定期檢查，提出盤點(diǎn)（盈虧報廢等）處理建議；
（六）督促整改資產(chǎn)管理過程中所發(fā)現(xiàn)的問題促進(jìn)資產(chǎn)的有效利用、提高資產(chǎn)使用效益。
第十一條 各使用人員作為日常使用與保管資產(chǎn)的直接責(zé)任人，其主要職責(zé)有:
（一）負(fù)責(zé)資產(chǎn)的保管、保養(yǎng)與維護(hù)等，保證資產(chǎn)的安全和完整；
（二）正確使用資產(chǎn)及其卡片信息，及時反饋資產(chǎn)的使用狀況并報修部門流失資產(chǎn)；
（三）積極參與并配合資產(chǎn)的驗(yàn)收、清查盤點(diǎn)、移交等工作，負(fù)責(zé)對本部門遺失資產(chǎn)的追繳及遺留問題的處理。
（四）調(diào)離本單位時，須辦理辦公設(shè)備、設(shè)施移交手續(xù)，將所領(lǐng)用資產(chǎn)交至負(fù)責(zé)人。