第一部分部門概況

一、基本職能及主要工作

（一）主要職能。原達州市通川區扶貧開發局主要工作職責是：貫徹執行國家、省、市扶貧開發和大中型水利水電工程移民遷建安置、后期扶持的方針、政策和法律、法規，擬定有關具體政策措施并組織實施。擬定全區扶貧開發中長期規劃和年度計劃，組織、協調和指導全區產業扶貧、教育扶貧、衛生扶貧、科技扶貧、革命老區建設、特殊類區扶貧開發工作，組織和指導社會扶貧工作。承擔扶貧、移民資金管理職責。擬定全區扶貧開發、移民資金管理和項目管理辦法，負責有關項目、資金、基金、物資的分配、管理、使用、稽查審計、績效考評、統計監測等監督工作。負責扶貧開發政策研究及信息工作，組織貧困、移民群眾生產技能和勞動力轉移培訓、扶貧移民工作人員培訓。負責扶貧開發和移民信訪接待、處理、管理工作，協調、指導有關的社會穩定工作，負責扶貧開發和移民安置、后期扶持政策宣傳工作。負責三峽外遷移民管理和后續實施工作。

（二）2020年重點工作完成情況。

1.遵循“五個堅持”，扭住“精準”謀對策，脫貧成效全面顯現。一是堅持把“對象精準”作為首要前提，減貧任務全面完成。二是堅持把“產業就業”作為重點任務，群眾收入大幅提升。三是堅持把“政策落實”作為堅強保障，小康底板更加牢固。義務教育全面保障。四是堅持把“基礎提升”作為關鍵支撐，制約瓶頸有效破除。基礎設施全面鞏固。五是堅持把“志智雙扶”作為根本路徑，內生動力充分迸。

2.強化“五個著力”，把牢“關鍵”樹標桿，脫貧質量持續提升。一是著力建強攻堅隊伍，幫扶合力全面凝聚。二是著力化解返貧風險，穩定脫貧全面保障。三是著力推行分類管理，短板弱項全面補齊。四是著力強化專項整治，問題整改全面清零。五是著力對沖疫情影響，小康成色全面提升。

    3.健全“五大機制”，立足“常態”見長效，脫貧成果扎實可靠。一是健全“層層掛包”機制，責任落實有保障。二是健全“逐年增長”機制，資金投入有保障。三是健全“獎懲并重”機制，攻堅激情有保障。四是健全“常態督查”機制，工作落地有保障。五是健全“四個一律”機制，紀律作風有保障。

二、機構設置

    達州市通川區鄉村振興局下屬二級單位1個，系事業單位。納入達州市通川區鄉村振興局2020年度部門決算編制范圍的二級預算單位包括：達州市通川區扶貧移民開發中心。

     第二部分2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2020年度收、支總計4544.33萬元。與2019年相比，收、支總計各增加420.38萬元，增長10.2%。

（圖1：收、支決算總計變動情況圖）（柱狀圖）

二、收入決算情況說明

  2020年本年收入合計4544.33萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入4185.49萬元，占92.1%；政府性基金預算財政撥款收入358.84萬元，占7.9%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

（圖2：收入決算結構圖）（餅狀圖）

三、支出決算情況說明

    2020年本年支出合計4544.33萬元，其中：基本支出630.62萬元，占13.88%；項目支出3913.71萬元，占86.12%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

（圖3：支出決算結構圖）（餅狀圖）

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年財政撥款收、支總計4544.33萬元。與2019年相比，財政撥款收、支總計各增加420.38萬元，增長10.2%。

（圖4：財政撥款收、支決算總計變動情況）（柱狀圖）

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2020年一般公共預算財政撥款支出4185.49萬元，占本年支出合計的92.1%。與2019年相比，一般公共預算財政撥款增加700.45萬元，增長20.1%。

（圖5：一般公共預算財政撥款支出決算變動情況）（柱狀圖）

 （二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2020年一般公共預算財政撥款支出4185.49萬元，主要用于以下方面:社會保障和就業支出18.06萬元，占0.4%；衛生健康支出8.56萬元，占0.2%；農林水支出4134.18萬元，占98.78%;住房保障支出24.7萬元，占0.6%。 

（圖6：一般公共預算財政撥款支出決算結構）（餅狀圖）

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

    2020年一般公共預算支出決算數為4185.49，完成預算100%。其中：

1.社會保障和就業（類）行政事業單位養老支出（款）  機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）: 支出決算為18.06萬元，完成預算100%，決算數等于預算數。

2.衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）:支出決算為8.56萬元，完成預算100%，決算數等于預算數。

3.農林水支出（類）水利（款）大中型水庫移民后期扶持專項支出（項）:支出決算為4134.18萬元，完成預算100%，決算數等于預算數。

4. 住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）:支出決算為24.7萬元，完成預算100%，決算數等于預算數。

   六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年一般公共預算財政撥款基本支出630.62萬元，其中：

人員經費421.07萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費補助、獎勵金、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出等。
　　日常公用經費209.56萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新、其他資本性支出等。

 七、“三公”經費財政撥款支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2020年“三公”經費財政撥款支出決算為0萬元。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元。

   八、政府性基金預算支出決算情況說明

2020年政府性基金預算撥款支出358.84萬元。

    九、國有資本經營預算支出決算情況說明

2020年國有資本經營預算撥款支出0萬元。

    十、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費支出情況

2020年，通川區鄉村振興局機關運行經費支出209.56萬元，比2019年增加190.86萬元，增長1020.64%主要原因是脫貧攻堅的工作經費增加。

（二）政府采購支出情況

2020年，通川區鄉村振興局政府采購支出總額14.82萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額14.82萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產占有使用情況

截至2020年12月31日，通川區鄉村振興局共有車輛0輛。

（四）預算績效管理情況。

1.項目績效目標完成情況。
    本部門在2020年度部門決算中反映村道破損路面維修及窄路加寬、農村聚居點生活污水處理等項目績效目標實際完成情況。

2.部門績效評價結果。

本部門按要求對2020年部門整體支出績效評價情況開展自評，《達州市通川區鄉村振興局部門2020年部門整體支出績效評價報告》見附件（附件1）。

本部門自行組織對村道破損路面維修及窄路加寬、農村聚居點生活污水處理項目等開展了績效評價，《達州市通川區鄉村振興局項目2020年績效評價報告》見附件（附件2）。

    第三部分名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2.事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。

3.經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。

5.用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的財政撥款收入、事業收入、經營收入、其他收入不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

6.年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

7.結余分配：指事業單位按照事業單位會計制度的規定從非財政補助結余中分配的事業基金和職工福利基金等。

8、年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金。

9.社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費支出。

10.社會保障和就業（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）：反映用于退役士兵的安置和軍隊移交政府的離退休人員安置及管理機構的支出。

11.醫療衛生與計劃生育（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）：反映財政部門安排的行政單位基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的行政單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員、紅軍老戰士待遇人員的醫療經費。

12.醫療衛生與計劃生育（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）：反映財政部門安排的事業單位基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的事業單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員待遇的醫療經費。

13.農林水支出（類）水利（款）大中型水庫移民后期扶持專項支出（項）：反映中央財政劃撥大中型水庫移民后期扶持基金的支出，包括對銷售電量加價部分征收的增值稅返還以及用于解決水庫移民遺留問題的定額補助。

14.農林水支出（類）扶貧（款）行政運行（項）：反映行政單位的基本支出。

15.農林水支出（類）扶貧（款）其他扶貧支出（項）：反映除上述項目以外其他用于扶貧方面的支出。

16.農林水支出（類）其他農林水支出（款）其他農林水支出（項）：反映除化解債務支出以外其他用于農林水方面的支出。

17.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

18.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

19.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

20.經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

21.“三公”經費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

22.機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

   第四部分 附件

附件1

達州市通川區鄉村振興局部門整體支出

績效評價報告

一、部門（單位）概況

（一）機構組成。達州市通川區鄉村振興局下設事業單位扶貧移民開發中心。

（二）機構職能。原達州市通川區扶貧開發局主要工作職責是：貫徹執行國家、省、市扶貧開發和大中型水利水電工程移民遷建安置、后期扶持的方針、政策和法律、法規，擬定有關具體政策措施并組織實施。擬定全區扶貧開發中長期規劃和年度計劃，組織、協調和指導全區產業扶貧、教育扶貧、衛生扶貧、科技扶貧、革命老區建設、特殊類區扶貧開發工作，組織和指導社會扶貧工作。承擔扶貧、移民資金管理職責。擬定全區扶貧開發、移民資金管理和項目管理辦法，負責有關項目、資金、基金、物資的分配、管理、使用、稽查審計、績效考評、統計監測等監督工作。負責扶貧開發政策研究及信息工作，組織貧困、移民群眾生產技能和勞動力轉移培訓、扶貧移民工作人員培訓。負責扶貧開發和移民信訪接待、處理、管理工作，協調、指導有關的社會穩定工作，負責扶貧開發和移民安置、后期扶持政策宣傳工作。負責三峽外遷移民管理和后續實施工作。

（三）人員概況。達州市通川區鄉村振興局行政編制共7名，目前在編6名，在崗6名；事業編制共11名，目前在編11名，在崗10名；勞務派遣人員1名。因工作需要，臨聘、借調4人；掛職黨組成員1人，共計22 人。

二、部門財政資金收支情況

（一）部門財政資金收入情況。本年度完成年度工作目標，2020年度內調整預算數：（1）財政撥款收入4544.32萬元（其中政府性基金預算財政撥款358.84萬元），（2）上級補助收入0元，（3）事業收入0元，（3）經營收入0元，（4）附屬單位上繳收入0元，（5）其他收入0元，合計收入0元。

（二）部門財政資金支出情況。2020年度內，部門實際支出4544.32萬元，其中基本支出630.62萬元（人員經費421.07萬元，日常公用經費209.56萬元）元；項目支出3913.7萬元。

對項目概況、項目實施及管理情況、項目績效情況重點分析和說明。

三、部門整體預算績效管理情況

（一）部門預算管理。

1、績效目標要素完整、指標細化量化。

2、目標設置科學合理，所設立的整體目標績效依據充分，符合客觀實際。

3、預算編制比較準確，我局按照區財政局的相關要求及時組織財務人員進行預決算的編制，對本年度的相應款項及時處理，做到賬物相符，賬證相符，先預算后支出，分科目申報，做到收支平衡。

4、執行進度平穩有序，基本達到按進度進行申報和支出。在執行過程中按財政局要求，認真總結經驗，及時上報用款計劃，待財政審核后，嚴格按計劃執行，執行情況良好。

5、預算執行情況良好，無任何違紀違規記錄。包括部門績效目標制定、目標實現、預算編制準確、支出控制、預算動態調整、執行進度、預算完成情況和違規記錄等情況。

（二）結果應用情況。

及時公開部門預算，按照預算管理的相關規定，在財政批復預算的規定日期內，我局將部門預算編制說明及時掛網公開，接受社會監督。

充分運用評價結果。通過績效自評，單位整體支出績效良好，但也發現預算管理中存在的一些問題，在之后的預算管理中將嚴格執行預算安排與預算執行掛鉤機制。包括績效自評公開、評價結果整改和應用結果反饋等情況。

四、評價結論及建議

（一）評價結論。

根據對我局2020年部門整體支出績效評價指標體系的檢查，2020年我局部門整體支出績效得分99分。

（二）存在問題。

單位的整體支出還有待進一步細化和量化，強化單位經費預算管理的剛性約束，科目支出嚴格按預算和工作進度執行。

（三）改進建議。

進一步提高部門預算基本支出的財政保障水平。

附件2

達州市通川區鄉村振興局部門項目2020年績效評價報告

一、項目概況

（一）項目基本情況。

1．說明項目主管部門在該項目管理中的職能。負責建立貧困對象識別機制和管理辦法，指導全區貧困對象精準識別工作；負責建立扶貧對象動態管理機制，指導全區扶貧對象動態管理工作；負責建立貧困對象退出機制，指導全區貧困對象退出工作；負責全區脫貧攻堅檔案資料管理指導工作；負責國家、省扶貧信息系統管理維護工作；負責各級對脫貧攻堅監督、檢查、巡查等發現問題整改工作；負責全區脫貧攻堅督導巡查考核工作；負責精準扶貧督查督辦工作；負責脫貧攻堅領導小組交辦的其它工作。

2．項目立項、資金申報的依據。脫貧攻堅牽頭專項工作經費為全區脫貧攻堅工作順利完成提供了保障,經區政府、區財政局研究后決定。

3．資金管理辦法制定情況，資金支持具體項目的條件、范圍與支持方式概況。

4．資金分配的原則及考慮因素。量入為出，結合實際，根據各項費用產生的頻率及數額大小在各項經濟科目中進行分配。

（二）項目績效目標。

1．項目主要內容。堅持以脫貧攻堅統領經濟社會發展全局，以減貧任務為目標、以持續增收為核心、以痕跡管理為路徑、決戰決勝脫貧攻堅。

2．項目應實現的具體績效目標，包括目標的量化、細化情況以及項目實施進度計劃等。農村聚居點生活污水處理項目；2019年春秋兩季“雨露計劃”下差資金；2020年春秋兩季“雨露計劃”；2020年扶貧小額信貸貼息資金；項目管理費；資產收益扶貧項目10個；通川區道路建設、堡坎修復、村道破損修復；北山安云青寧等基礎設施建設；北山、雙龍、蒲家公路堰塘山坪塘項目建設。

3．分析評價申報內容是否與實際相符，申報目標是否合理可行。申報內容與具體實施內容相符、申報目標合理可行。

（三）項目自評步驟及方法。

按照區財政局關于預算績效管理評價的要求，開展項目績效評價。

二、項目資金申報及使用情況

（一）項目資金申報及批復情況。

達市財農〔2019〕110號，2020年第一批中省財政專項扶貧資金（省級3599萬元)；達市財農〔2020〕32號，2020年中央和省級財政專項扶貧資金(第二批）623萬元，用于通川區道路建設、堡坎修復、村道破損修復（其中200萬交運局做業主用于畫眉村樂云村公路提升項目）；達市財農[2020]27號，2020年市級財政專項扶貧資金預算的通知（市級定點幫扶）100萬元；達市財農[2020]40號，2020年市級財政專項扶貧資金預算的通知（第二批）150萬元。

（二）資金計劃、到位及使用情況。

1.資金計劃。村道破損路面維修及窄路加寬；農村聚居點生活污水處理項目；2019年春秋兩季“雨露計劃”下差資金；2020年春秋兩季“雨露計劃”；2020年扶貧小額信貸貼息資金；項目管理費；資產收益扶貧項目10個；通川區道路建設、堡坎修復、村道破損修復；北山安云青寧等基礎設施建設；北山、雙龍、蒲家公路堰塘山坪塘項目建設。

2.資金到位。資金到位率100%。

3.資金使用。按照項目進度撥付資金。

（三）項目財務管理情況。

嚴格執行財經相關管理制度，財務處理及時，會計核算規范。

三、項目實施及管理情況

（一）項目組織架構及實施流程。項目組織架構及流程規范。

（二）項目管理情況。各項目實施單位按要求按規定執行相關法律法規及項目管理制度等情況，如招投標、政府采購、項目公示制等相關規定。

（三）項目監管情況。我單位加強項目管理，所采取的監管手段、監管程序，監管工作開展情況及實現的效果好。

四、項目績效情況

（一）項目完成情況。

預計完成：村道破損路面維修及窄路加寬；農村聚居點生活污水處理項目；2019年春秋兩季“雨露計劃”；2020年春秋兩季“雨露計劃”；2020年扶貧小額信貸貼息資金；項目管理費；資產收益扶貧項目10個；通川區道路建設、堡坎修復、村道破損修復；北山安云青寧等基礎設施建設；北山、雙龍、蒲家公路堰塘山坪塘項目建設，實際完成預期目標的95%。

（二）項目效益情況。

1.經濟效益：經濟增長效果明顯；2. 社會效益：給農民帶來了保障效益；3.生態效益改善局部地區生態環境；4.可持續效益促進經濟發展;5.服務對象滿意度:受到了老百姓的認可和支持。

五、評價結論及建議

（一）評價結論。

該專項經費為全區脫貧攻堅事業發展提供有效資金保障，受益群眾滿意度達100%，評論結論為“好”。

（二）存在的問題。

績效目標編制有待進一步完善。

（三）相關建議。

做好項目實施的跟蹤檢查工作。定期不定期地對項目實施情況和經費使用情況進行跟蹤檢查，對能實現預期績效目標的項目予以充分肯定，對進展緩慢，預期績效目標較差的項目，及時進行協調和提出整改措施，確保項目實施工作正常運行，達到預期績效目標。

    第五部分  附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表

六、一般公共預算財政撥款支出決算表

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經費支出決算表

十三、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十四、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

四川省達州市通川區扶貧開發局決算公開表.XLS