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第一部分 部門概況

一、基本職能及主要工作

（一）主要職能。擬訂全區(qū)財稅發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、政策和改革方案并組織實施。貫徹執(zhí)行國家財稅方面的法律、法規(guī)和方針、政策，負責組織起草地方性財稅法規(guī)實施辦法和意見并組織實施。履行各項財政收支管理責任。負責預算績效管理工作。負責政府非稅收入、政府性基金管理，財政票據管理。組織制定全區(qū)國庫管理制度。支持綠色發(fā)展，負責政府采購監(jiān)督管理。負責政府性債務管理；推廣PPP模式。負責審核和匯總編制全區(qū)國有資本經營預決算草案。負責辦理和監(jiān)督全區(qū)的財政撥款。負責管理全區(qū)的會計工作。承擔財政投資評審工作。推進政府向社會購買服務。負責農業(yè)綜合開發(fā)管理工作。

（二）2020年重點工作完成情況。緊緊圍繞“堅定主城擔當 ，建設品質通川”戰(zhàn)略目標，全體干部職工團結一致，扎實工作，保障了“三?！眲傂灾С?，保障了重點建設有序推進，較好的完成了各項目標任務。 一是認真執(zhí)行人大決議決定，辦結率和滿意率均為100%。二是財政收入總體向好，一般公共預算收入全力完成，政府性基金收入基本持平，融資和債券成果豐碩，向上爭取成效明顯，存量清理力度加大，三是社會建設深入推進。全力保障了“六保六穩(wěn)”、疫情防控、“三大攻堅戰(zhàn)”和“127”發(fā)展戰(zhàn)略的支出需要，大力保障教育、社保、就業(yè)、醫(yī)療、衛(wèi)生事業(yè)的良性運行，推進全面脫貧與鄉(xiāng)村振興無縫對接；保障了通川區(qū)農貿市場升級改造、神劍園二期、17個鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理改造、老舊小區(qū)改造等項目的推動，有序推動區(qū)屬國有企業(yè)改革工作向縱深發(fā)展。四是財政監(jiān)管依法依規(guī)，相繼開展了會計信息質量、惠民項目、非稅收入等一系列專項檢查。規(guī)范財政投資評審，一年來，專業(yè)服務費評審等732個，送審金額32.15億元，審減金額2.97億元，審減率達9.24%。嚴格政府采購管理，全年立項審批采購項目374個，總金額達3.26億元。全面開展績效評價，全面完成2019年度績效評價工作，對全區(qū)171個預算單位（不含臨時指揮部及鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院）開展財政績效評價，覆蓋率100%。五是黨建工作與財政業(yè)務有機結合，充分激發(fā)黨員先鋒模范作用，機關黨委被評為全市先進基層黨組織，開展“財政業(yè)務講壇”，對全局干部職工進行業(yè)務能力培訓，進一步提高干部職工政治素養(yǎng)、業(yè)務素質和工作技能，持續(xù)強化作風建設。召開“中層以上干部集體廉政談話會”3次，上黨課4次，開展廉政談話31次305人，觀看廉政警示教育片2次，教育黨員干部牢固樹立“敬畏意識”、“修身意識”和“自律意識”，學會明大義、知敬畏，真正做到堅守“底線”、不碰“紅線”、不踩“高壓線”。

二、機構設置

2020年末，通川區(qū)財政局內設股室17個，下屬事業(yè)單位8個。全局機關財政供養(yǎng)人員實有114人，其中公務員40人，參公24人，事業(yè)人員50 人。無公務車輛。

第二部分 2020年度部門決算情況說明

一、 收入支出決算總體情況說明

2020 年度收入總計 2535.4 萬元（含上年結轉 99.7 萬元）、 支出總計 2535.4 萬元。收入、支出總計較 2019 年增加了111萬元，增加4.3%;主要變動原因是人員增加、疫情防控及脫貧攻堅。

（圖1：收、支決算總計變動情況圖）（柱狀圖）

二、 收入決算情況說明

2020年本年收入合計2535.46萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入2435.7萬元，占96%；上年結轉99.7萬元，占4%，政府性基金預算財政撥款收入0萬元，占0%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

（圖2：收入決算結構圖）（餅狀圖）

三、 支出決算情況說明

2020年本年支出合計2506萬元（不含結轉數據），其中：基本支出2069.92萬元，占83%；項目支出436.09萬元，占17%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

（圖3：支出決算結構圖）（餅狀圖）

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020 年度收入總計 2535.4 萬元（含上年結轉 99.7 萬元）、 支出總計 2535.4 萬元。收入、支出總計較 2019 年增加了111萬元，增加4.3%;主要變動原因是人員增加、疫情防控及脫貧攻堅。

（圖4：財政撥款收、支決算總計變動情況）（柱狀圖）

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2020年一般公共預算財政撥款支出2506萬元（不含結轉數據），占本年支出合計的100%。與2019年相比，一般公共預算財政撥款增加174.7萬元，增長6.9%。主要變動原因是人員增加、疫情防控及脫貧攻堅。

（圖5：一般公共預算財政撥款支出決算變動情況）（柱狀圖）

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2020年一般公共預算財政撥款支出2506萬元，主要用于以下方面:一般公共服務（類）支出2128.15萬元，占57%；教育支出（類）0萬元，占**%；科學技術（類）支出0萬元，占**%；文化旅游體育與傳媒（類）支出0萬元，占0%；社會保障和就業(yè)（類）支出1329萬元，占36%；衛(wèi)生健康支出66.88萬元，占2%；住房保障支出172萬元，占5%。

（圖6：一般公共預算財政撥款支出決算結構）（餅狀圖）

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2020年一般公共預算支出決算數為2506萬元（不含結轉數據），完成預算100%。其中：

1. 一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）: 支出決算為1698萬元、一般行政管理事務1739萬元、委托業(yè)務費38萬元、信息化建設1637萬元、完成預算100%。

2.社會保障和就業(yè)（類）社會保障就業(yè)支出（款）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（項）: 撫恤、其他社會保障就業(yè)支出決算為132.9萬元，完成預算100%.

3.衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位（款）行政單位醫(yī)療（項）:支出決算為66.88萬元，完成預算100%。

4.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金項）:支出決算為172萬元，完成預算100%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年一般公共預算財政撥款基本支出2069.92萬元，其中：

人員經費1926.7萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出等。
　　日常公用經費143.2萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經費、福利費、其他交通費、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、信息網絡及軟件購置更新等。

七、“三公”經費財政撥款支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2020年“三公”經費財政撥款支出決算為0.135萬元，完成預算6.7%，決算數小于預算數主要原因是疫情期間。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出決算0萬元，占0%；公務接待費支出決算0.135萬元，支出率6.7%。具體情況如下：

1.因公出國（境）經費支出0萬元，完成預算**%。全年安排因公出國（境）團組0次，出國（境）0人。因公出國（境）支出決算比2018年增加/減少0萬元，增長/下降0%。主要原因是……。

開支內容包括：…（團組名稱、出訪地點、取得成效）等。

2.公務用車購置及運行維護費支出0萬元,完成預算0%。公務用車購置及運行維護費支出決算比2018年增加/減少0萬元，增長/下降0%。主要原因是……。

其中：公務用車購置支出0萬元。全年按規(guī)定更新購置公務用車0輛，其中：轎車0輛、金額0萬元，越野車0輛、金額0萬元，載客汽車0輛、金額0萬元，主要用于…。截至2020年12月底，單位共有公務用車0輛，其中：轎車0輛、越野車0輛、載客汽車0輛。

公務用車運行維護費支出0萬元。主要用于…（具體工作）等所需的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出。

2. 公務接待費支出0.135萬元，完成預算6.7%。主要原因是主要原因 是本年度本部門厲行節(jié)約，嚴格控制公務接待支出；公務接待活動少。

3. 國內公務接待支出0萬元，主要用于……(執(zhí)行公務、開展業(yè)務活動開支的交通費、住宿費、用餐費等)。國內公務接待0批次，0人次（不包括陪同人員），共計支出0萬元，具體內容包括：…（接待具體項目、金額）。

外事接待支出0萬元，外事接待0批次，0人，共計支出0萬元，主要用于接待…（具體項目）。主要用于……

八、政府性基金預算支出決算情況說明

2020年政府性基金預算撥款支出0萬元。

九、國有資本經營預算支出決算情況說明

2020年國有資本經營預算撥款支出0萬元。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費支出情況

2020年，財政局機關運行經費支出143.2萬元，比2019年增加0.41萬元，增長3.51%，主要原因是疫情的影響，業(yè)務股室業(yè)務工作量加大。

（二）政府采購支出情況

2020年，財政局政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。主要用于…（具體工作）。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產占有使用情況

截至2020年12月31日，財政局機關共有車輛0輛，其中：主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車**輛、其他用車0輛……其他用車主要是用于……單價50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效管理情況。

根據預算績效管理要求，財政局機關在年初預算編制階段，組織對1個項目（ 解決網格安全與信息化基礎設施標準化建設）開展了預算事前績效評估，對14個項目編制了績效目標，并開展了績效目標完成情況自評。

本部門按要求對2020年部門整體支出開展績效自評，從評價情況來看我局緊緊圍繞“堅定主城擔當，建設品質通川”戰(zhàn)略目標，全體干部職工團結一致，扎實工作，保障了“三保”剛性支出，保障了重點建設有序推進，較好的完成了各項目標任務。從評價情況來看根據《中華人民共和國預算法》，結合單位年度工作計劃及重點工作情況，遵循依據充分、程序規(guī)范、勤儉節(jié)約，講求績效的預算管理原則，完成了 2020 年預算的編報并制定了相應的績效目標。績效目標指向明確、細化量化、合理可行，與單位職責和年度工作計劃相符，年底自評年度績效目標均已實現，與預期相符。

1. 項目績效目標完成情況。
    本部門在2020年度部門決算中反映“全區(qū)財務會計培訓”“帶編綜合財務報告”“評審中心咨詢業(yè)務費”等項目績效目標實際完成情況。

（1）“全區(qū)財務會計培訓項目”績效目標完成情況綜述：項目全年預算數39.29萬元，執(zhí)行數為38.71萬元，完成預算的98.52%。通過項目實施，提升了全區(qū)財務人員業(yè)務技能水平，提高綜合業(yè)務素質。預算安排數較實際執(zhí)行有偏差。下一步改進措施：做好預算安排基礎工作，進一步細化費用測算，提高預算編制準確度。

（2）“代編綜合財務報告”項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數7萬元，執(zhí)行數為7萬元，完成預算的100%。通過項目實施，保障全區(qū)預算單位綜合財務報告按時安質完成，年初績效目標完成。

（3）“評審中心咨詢業(yè)務費”項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數48.5萬元，執(zhí)行數為48.5萬元，完成預算的100%。制發(fā)了《通川區(qū)政府性投資項目專業(yè)服務費控制價及撥付結算方式確定標準》，為規(guī)范管理我區(qū)政府投資建設項目專業(yè)服務費用提供了依據。嚴把項目評審關口，辦理預算評審、結算評審、專業(yè)服務費評審等732個，送審金額32.15億元，審減金額2.97億元，審減率達9.24%，節(jié)約了資金。

2.部門績效評價結果。

本部門按要求對2020年部門整體支出績效評價情況開展自評，《XX部門2020年部門整體支出績效評價報告》見附件（附件1）。

第三部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動取得的收入。如…（二級預算單位事業(yè)收入情況）等。

3.經營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。如…（二級預算單位經營收入情況）等。

4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。主要是…（收入類型）等。 

5.使用非財政撥款結余：指事業(yè)單位使用以前年度積累的非財政撥款結余彌補當年收支差額的金額。 

6.年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。 

7.結余分配：指事業(yè)單位按照會計制度規(guī)定繳納的所得稅、提取的專用結余以及轉入非財政撥款結余的金額等。

8、年末結轉和結余：指單位按有關規(guī)定結轉到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

9.一般公共服務（類）…（款）…（項）：指……。

10.外交（類）…（款）…（項）：指……。

11.公共安全（類）…（款）…（項）：指……。

12.教育（類）…（款）…（項）：指……。

13.科學技術（類）…（款）…（項）：指……。

14.文化體育與傳媒（類）…（款）…（項）：指……。

15.社會保障和就業(yè)（類）…（款）…（項）：指……。

16.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）…（款）…（項）：指……。

17.節(jié)能環(huán)保（類）…（款）…（項）：指……。

18.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）…（款）…（項）：指……。

19.農林水（類）…（款）…（項）：指……。

20.交通運輸（類）…（款）…（項）：指……。

21.資源勘探信息等（類）…（款）…（項）：指……。

22.商業(yè)服務業(yè)（類）…（款）…（項）：指……。

23.金融（類）…（款）…（項）：指……。

24.國土海洋氣象等（類）…（款）…（項）：指……。

25.住房保障（類）…（款）…（項）：指……。

26.糧油物資儲備（類）…（款）…（項）：指……。

……

……

……

（解釋本部門決算報表中全部功能分類科目至項級，請參照《2020年政府收支分類科目》增減內容。）

27.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

28.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。 

29.經營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發(fā)生的支出。

30.“三公”經費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

31.機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

32.……。

（名詞解釋部分請根據各部門實際列支情況羅列，并根據本部門職責職能增減名詞解釋內容。）

第四部分 附件

附件一：

達州市通川區(qū)財政局整體支出績效自評報告

（2020年度）

一、部門概況

（一）機構、人員、車輛情況

2020年末，通川區(qū)財政局內設股室17個，下屬事業(yè)單位8個。全局機關財政供養(yǎng)人員實有114人，其中公務員40人，參公24人，事業(yè)人員50 人。無公務車輛。

（二）單位主要職責

擬訂全區(qū)財稅發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、政策和改革方案并組織實施。貫徹執(zhí)行國家財稅方面的法律、法規(guī)和方針、政策，負責組織起草地方性財稅法規(guī)實施辦法和意見并組織實施。履行各項財政收支管理責任。負責預算績效管理工作。負責政府非稅收入、政府性基金管理，財政票據管理。組織制定全區(qū)國庫管理制度。支持綠色發(fā)展，負責政府采購監(jiān)督管理。負責政府性債務管理；推廣PPP模式。負責審核和匯總編制全區(qū)國有資本經營預決算草案。負責辦理和監(jiān)督全區(qū)的財政撥款。負責管理全區(qū)的會計工作。承擔財政投資評審工作。推進政府向社會購買服務。負責農業(yè)綜合開發(fā)管理工作。

二、部門整體預算及執(zhí)行情況

（一）部門預算情況

1. 部門預算收入。2020年通川區(qū)財政局本年年初預算收入2356.15萬元，上年結轉99.71萬元，共計2455.86萬元。其中一般公共服務支出2058.14萬元，社會保障就業(yè)支出140.54萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出69.34萬元，農林水支出4萬，住房保障支出183.84元。

2. 財政非稅收入計劃數。無

3. 部門預算支出。本年預算支出2455.86萬元，其中一般公共服務支出2058.14萬元，社會保障就業(yè)支出140.54萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出69.34萬元，農林水支出4萬，住房保障支出183.84元?；局С鲱A算2014.38萬元；項目支出預算341.77萬元；結轉99.71萬元。

4. 部門三公經費預算情況。2020年三公經費預算支出2萬元，均為公務接待費，無出國出境費和公務用車運行維護費。

（二）部門預算執(zhí)行情況

1. 部門實際收入。2020年通川區(qū)財政局年度預算預算收入2356.15萬元，其中年初預算收入2356.15，上年結轉99.71萬元，共計2455.86萬元。其中一般公共服務支出2058.14萬元，社會保障就業(yè)支出140.54萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出69.34萬元，農林水支出4萬，住房保障支出183.84元。無非稅收入撥款數、納入專戶管理的非稅收入撥款。

2. 財政非稅收入完成數。無

3. 部門實際支出。支出合計2506萬元，其中：基本支出2069.92萬元，占83%；項目支出436.09萬元，占比17%。

4. 部門三公經費實際支出情況。2020年年初三公經費預算支出2萬元（公務接待費），支出0.135萬元（公務接待費），與年初預算數相比，減少了1.865萬元，主要是壓減三公經費開支。

5. 部門年度預算執(zhí)行情況對比分析。截止2020年底，按照經濟分類其中工資福利支出1517.87萬元，與年初預算對比減少98.9萬元，主要原因退休及人員的調整。商品和服務支出466.9萬元，與年初預算對比增加29萬元，主要原因疫情的影響，突發(fā)事項增加。對個人及家庭的補助44.7萬元，與年初預算對比減少10.76元，主要原因人員變動。資本性支出18.8萬元。

三、部門整體績效目標和完成情況

緊緊圍繞“堅定主城擔當，建設品質通川”戰(zhàn)略目標，全體干部職工團結一致，扎實工作，保障了“三?！眲傂灾С觯Ｕ狭酥攸c建設有序推進，較好的完成了各項目標任務。

認真編制年度預算草案及報告，及時提交人民代表大會審查批準，及時辦理人大代表建議、批評、意見，自覺接受人大及其常委會的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督，結率和滿意率均為100%。

2020年，一場疫情，導致經濟整體發(fā)展變緩，面對困難和挑戰(zhàn)，財政人知難不避難主動作為，堅持統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展兩手抓兩不誤，財稅收入穩(wěn)步向好。保障民生、促進發(fā)展，財政監(jiān)管依法依規(guī)。多次對全局干部職工進行業(yè)務能力培訓，進一步提高干部職工政治素養(yǎng)、業(yè)務素質和工作技能。

四、改進措施和建議

1. 預算編制方面

通川區(qū)財政局嚴格按程序召開由各股室參加的預算工作會，全面細致的要求各個股室提供年度所需公用經費和項目支出明細。

2.基本支出控制方面

為加強財務管理，充分發(fā)揮大興勤儉節(jié)約之風，提高財政資金使用效益，對資產管理、財務報銷程序及權限、政府采購管理、建設項目管理等方面做出了明確規(guī)定，形成了比較完善系統(tǒng)的內部管理控制體系并基本得到有效執(zhí)行。嚴格執(zhí)行公務卡消費報賬制度，基本做到了支出分項歸類，核算清晰完整，賬務處理及時規(guī)范。

3.項目支出控制方面

我局資金實現專款專用，在專用設備購置過程中，嚴格執(zhí)行招投標及政府采購程序。

4.三公經費控制方面

我局在各項制度中明確規(guī)定公務接待實施程序、 陪餐人數控制、用餐標準、公務車輛用車程序、車輛保養(yǎng)維修程序、 因公出國（境）審批程序、各項費用報銷程序等，并得到了有效執(zhí)行。

第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表

六、一般公共預算財政撥款支出決算表

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經費支出決算表

十三、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十四、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

2020年度四川省達州市通川區(qū)財政局決算說明表格.xls