第一部分 部門概況

一、部門（單位）情況

（一）基本情況

1．主要職能。

部門決算是各單位預(yù)算執(zhí)行情況的綜合反映，是政府宏觀經(jīng)濟(jì)決策的重要參考，也是編制部門預(yù)算、強(qiáng)化預(yù)算管理的基本依據(jù)。2019年我鎮(zhèn)部門決算工作在區(qū)財政局的領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)下，通過鄉(xiāng)屬各單位的共同努力，按照部門決算報表編制上報口徑及要求，精心編制，認(rèn)真審核，努力提高部門決算編審質(zhì)量，真實、準(zhǔn)確、完整、及時地反映部門預(yù)算執(zhí)行情況。

 2．機(jī)構(gòu)人員情況。

人員編制數(shù)27人（其中行政編制17人，事業(yè)編制10人）。年末實有人數(shù)27人，在職人員27人（行政人員17人，事業(yè)人員10人）。

3．機(jī)構(gòu)人員當(dāng)年變動情況及原因。

2019年度政府調(diào)入3人。調(diào)出3人，

（二）當(dāng)年取得的主要事業(yè)成效

概述部門（單位）工作開展情況及主要事業(yè)成效。

我單位牢固樹立“要飯吃，保穩(wěn)定，促發(fā)展”的意識，確保機(jī)關(guān)、事業(yè)單位人員工資，維穩(wěn)經(jīng)費、民政定補(bǔ)對象的正常發(fā)放運轉(zhuǎn)，同時還積極籌措資金用于社會公益事業(yè)支出。

在區(qū)財政局的指導(dǎo)監(jiān)督下，一是提高了專款專用能力。各種資金有專門的走向，減少了資金的中轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)，避免中途的截留挪用。二是鄉(xiāng)財務(wù)管理得到有效規(guī)范。鎮(zhèn)財務(wù)管理得到了進(jìn)一步的規(guī)范。如工程類資金的支付，必須附有預(yù)算、合同（協(xié)議）、進(jìn)度報告單，工程結(jié)束后，還要有工程決算、相關(guān)部門的驗收單等。三是約束了非正常性開支。將鎮(zhèn)收入全部納入預(yù)算管理，財政收入及時繳入國庫，嚴(yán)格控制支出順序，先保工資發(fā)放，再保運轉(zhuǎn)和重點支出，有利于各項工作的正常開展。四是提高了工作效率。財務(wù)賬目采用計算機(jī)管理，規(guī)范了工作流程，錄入憑證，審核、過賬、結(jié)賬、報表等工作都有計算機(jī)自動完成，提高了工作效率，保證了數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，方便了審計。五是規(guī)范了會計核算，確保會計信息質(zhì)量。規(guī)范了會計核算程序，統(tǒng)一了核算口徑，確保跨級信息質(zhì)量，對會計檔案的規(guī)范和保管都起到了積極地促進(jìn)作用。六是嚴(yán)格控制非必要性支出，集中財力辦大事。按時開展財務(wù)公開，我鎮(zhèn)招待費、車輛維修費、交通、通訊費用大幅度降低，同時機(jī)關(guān)辦公條件和生活條件得到改善，鎮(zhèn)干部職工和農(nóng)民群眾的滿意度大大提高。

在上級財政資金的支持下，農(nóng)村社會持續(xù)穩(wěn)定，各項社會事業(yè)迅速發(fā)展，農(nóng)業(yè)效益顯著提高，農(nóng)民收入明顯增加，人民安居樂業(yè)，全鎮(zhèn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)總收入呈現(xiàn)增長態(tài)勢，為實現(xiàn)全面小康社會的奮斗目標(biāo)奠定了良好的基礎(chǔ)。

二、本年度部門決算等財務(wù)工作開展情況

（一）本部門（單位）財務(wù)管理、決算組織、編報、審核情況。

建立健全財務(wù)管理制度，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理，杜絕違法違紀(jì)現(xiàn)象發(fā)生。在進(jìn)行決算時，組織各預(yù)算單位財務(wù)人員按照決算要求，查內(nèi)單位財務(wù)收支情況，及時編報年度決算，報鄉(xiāng)財政所進(jìn)行審核，然后編制全鎮(zhèn)二○一九年財務(wù)決算。

（二）本部門（單位）決算公開工作、主管部門對所屬單位按規(guī)定批復(fù)決算工作開展情況。

年初預(yù)算和全鎮(zhèn)的年度決算報表在公示欄中對外公開，接受群眾監(jiān)督，確保決算報表真實準(zhǔn)確。

（三）對部門（單位）決算管理及報表設(shè)計的意見建議。

加強(qiáng)對預(yù)決算單位財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高他們的業(yè)務(wù)能力，同時建議財務(wù)年度決算報表更加科學(xué)合理，以提高決算報表的質(zhì)量。

（四）預(yù)算績效管理情況。

一、項目概況

（一）項目基本情況。

達(dá)州市通川區(qū)北山鎮(zhèn)人民政府，位于達(dá)州市通川區(qū)北山鎮(zhèn)文化街16號。

   資金管理辦法完善，由本級財政資金和上級專項資金支持。

資金分配的原則及考慮因素。

嚴(yán)格按照財務(wù)制度的規(guī)定，合規(guī)使用，專款專用。推進(jìn)項目實施，早日發(fā)揮社會效益。

（二）項目績效目標(biāo)。

1．項目主要內(nèi)容。

政府機(jī)關(guān)內(nèi)維修維護(hù)。

2、項目應(yīng)實現(xiàn)的具體績效目標(biāo)，包括目標(biāo)的量化、細(xì)化情況以及項目實施進(jìn)度計劃等。

通過開展政府機(jī)關(guān)內(nèi)維修維護(hù)建設(shè)與運行，改善工作環(huán)境。

績效指標(biāo)設(shè)計情況：

（1）保證資金使用率100%；

（2）政府機(jī)關(guān)內(nèi)維修維護(hù)運行體系；

（3）保證群眾辦事正常運轉(zhuǎn)。

3．分析評價申報內(nèi)容是否與實際相符，申報目標(biāo)是否合理可行。

申報內(nèi)容與實際項目，申報目標(biāo)合理。

（三）項目自評步驟及方法。

做好項目實施的跟蹤檢查工作。我鎮(zhèn)定期不定期地對項目實施情況和經(jīng)費使用情況進(jìn)行跟蹤檢查，對能實現(xiàn)預(yù)期績效目標(biāo)的項目予以充分肯定，對進(jìn)展緩慢，預(yù)期績效目標(biāo)較差的項目，及時進(jìn)行協(xié)調(diào)和提出整改措施，確保項目實施工作正常運行，達(dá)到預(yù)期績效目標(biāo)。

二、項目資金申報及使用情況

（一）項目資金申報及批復(fù)情況。

說明項目資金申報、批復(fù)及預(yù)算調(diào)整等程序的相關(guān)情況。

2．資金到位。

經(jīng)費由市、區(qū)兩級財政按照中標(biāo)合同進(jìn)行支付。

3．資金使用。

項目所有開支均按照國有建設(shè)單位制度執(zhí)行，資金的使用全部實行專賬管理，專款專用，嚴(yán)格把關(guān)，整個項目的運行完全按照我單位內(nèi)部管理制度及財政的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（項目具體核算金額，依據(jù)工程結(jié)束后審計結(jié)論報告金額）。（三）項目財務(wù)管理情況。

嚴(yán)格遵守《會計法》等相關(guān)法律法規(guī)，建立專賬，實行專款專用，加強(qiáng)對資金使用情況的管理與檢查，確保污水管網(wǎng)項目建設(shè)資金得到合理、有效的利用。

三、項目實施及管理情況

結(jié)合項目組織實施管理辦法，重點圍繞以下內(nèi)容進(jìn)行分析評價，并對自評中發(fā)現(xiàn)的問題分析說明。

（一）項目組織架構(gòu)及實施流程。

根據(jù)實施方案和上級批示精神，北山鎮(zhèn)人民政府作為業(yè)主單位推動實施，按照設(shè)計預(yù)算、財評控制價、政府采購立項和公開招投標(biāo)的方式確定施工方進(jìn)行實施。

（二）項目管理情況。

嚴(yán)格按照政府采購、公開招投標(biāo)的相關(guān)法律法規(guī)及程序進(jìn)行推進(jìn)實施，嚴(yán)格按照中標(biāo)合同簽訂內(nèi)容進(jìn)行施工建設(shè)。

（三）項目監(jiān)管情況。為確保工程質(zhì)量和安全，聘請監(jiān)理單位對施工現(xiàn)場進(jìn)行質(zhì)量監(jiān)督，提高工程建設(shè)水平。

四、項目績效情況

（一）項目完成情況。

施工單位已按設(shè)計圖紙及相關(guān)規(guī)范完成了合同約定的全部工程內(nèi)容。

（二）項目效益情況。

1.經(jīng)濟(jì)效益

該項目以預(yù)算控制為主，預(yù)算資金20萬元，實際支出20萬元在確保工程項目未完工的情況下建立嚴(yán)密的預(yù)算監(jiān)控體系，按預(yù)算限額資金支付和工程進(jìn)度進(jìn)行管理，以實際投資金額與預(yù)算差異衡量項目管理成績與效果，以實現(xiàn)預(yù)算控制目標(biāo)。

2.社會效益

項目進(jìn)展順利，無安全和質(zhì)量事故，實施進(jìn)度按工作計劃進(jìn)行，高質(zhì)量完成該項目。

3.生態(tài)效益

改善職工工作環(huán)境，提高為群眾辦事效率。

4.可持續(xù)效益

項目的實施，極大為其提供穩(wěn)定可靠的生活質(zhì)量對構(gòu)建幸福社會起到了積極作用，產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的社會影響，取得了良好的社會效果。

5、政府機(jī)關(guān)內(nèi)維修維護(hù)，得到了廣大人民群眾的認(rèn)可和贊譽。群眾滿意度較高。

五、評價結(jié)論及建議

（一）評價結(jié)論。

1、該工程招投標(biāo)程序合法合規(guī)。

2、施工單位已按設(shè)計圖紙及相關(guān)規(guī)范完成了合同約定的全部工程內(nèi)容。

3、該工程參建各方責(zé)任主體資料較齊全，單位質(zhì)量記錄較完善，質(zhì)量檢測單位出具了材料成本等檢測報告。

4、建設(shè)項目改善了生活條件，提高了生活質(zhì)量，徹底改善環(huán)境衛(wèi)生狀況，切實改變農(nóng)村環(huán)境面貌。

（三）相關(guān)建議。

1、施工單位對工程缺陷地質(zhì)進(jìn)行修補(bǔ)，對施工資料進(jìn)行完善。

2、建設(shè)單位及時將項目核算交至本單位，做好后期管護(hù)。

3、建設(shè)單位督促施工單位履行質(zhì)保期義務(wù)。

4、我鎮(zhèn)對項目進(jìn)行跟蹤管理，嚴(yán)格要求施工單位保質(zhì)保量完成工程任務(wù)，達(dá)到相應(yīng)績效指標(biāo)。施工單位所報資料均由現(xiàn)場管理人員及監(jiān)理人員進(jìn)行審查核實，對存在異議的資料將組織現(xiàn)場實地取證，杜絕弄虛作假。

2.部門績效評價結(jié)果。

本部門按要求對2019年部門整體支出績效評價情況開展自評，《北山鎮(zhèn)部門2019年部門整體支出績效評價報告》。

本部門自行組織對政府維修維護(hù)項目、開展了績效評價，《政府維修維護(hù)項目2019年績效評價報告》

第三部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預(yù)算資金。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。（二級預(yù)算單位事業(yè)收入情況）等。

3.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。（二級預(yù)算單位經(jīng)營收入情況）等。

4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。（收入類型）等。 

5.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的財政撥款收入、事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。 

6.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。 

7.結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照事業(yè)單位會計制度的規(guī)定從非財政補(bǔ)助結(jié)余中分配的事業(yè)基金和職工福利基金等。

8、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

9.一般公共服務(wù)2010101：指反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出；2010301：指反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出；2010302：指反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨設(shè)置頂級科目的其他項目支出；2010306：反映各級政府政務(wù)公開審批方面的支出；2010308:反映各級政府用于接待群眾來信來訪方面的支出；2010507：反映統(tǒng)計部門開展人口普查、經(jīng)濟(jì)普查、農(nóng)業(yè)普查、投入產(chǎn)出調(diào)查等周期性普查工作支出；2010699：反映除上述項目以外的其他統(tǒng)計信息事務(wù)方面的支出；2010804：反映各級審計機(jī)構(gòu)的審計、專項審計調(diào)查、聘請社會審計組織人員及技術(shù)專家等方面的支出；2011101：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出；2012901：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

10.文化體育與傳媒2079999：反映除上述項目以外其他文化體育與傳媒方面的支出。

11.社會保障和就業(yè)2080205：反映老齡事務(wù)方面的支出；2080208：反映開展村民自治、村務(wù)公開等基層政權(quán)和社區(qū)建設(shè)工作支出；2080799：反映除上述項目以外按規(guī)定確定的其他用于促進(jìn)就業(yè)的補(bǔ)助支出；2080802:反映按照傷殘人員的撫恤金和按規(guī)定開支的各種傷殘補(bǔ)助費；2081199：反映除上述項目以外其他用于殘疾人事業(yè)方面的支出。

 12..醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育2100799：反映除上述項目以外其他用于計劃生育管理事務(wù)方面的支出；2101101：反映財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。

 13.節(jié)能環(huán)保2110399：反映除上述項目以外其他用于污染防治方面的支出。

 14.城鄉(xiāng)社區(qū)2120101：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出；2120501：反映城鄉(xiāng)社區(qū)道路清掃、垃圾清運與處理、公測建設(shè)與維護(hù)、園林綠化等方面的支出。

15.農(nóng)林水2130108：反映用于病蟲害及疫情監(jiān)測、預(yù)報、預(yù)防、控制、檢疫、防疫所需的儀器、設(shè)施、藥物、疫苗、種苗，疫畜（禽、魚、植物）防治、撲殺補(bǔ)償及勞務(wù)補(bǔ)助、菌（毒）種保藏及動植物及其產(chǎn)品檢疫、檢測等方面的支出；2130152：反映按規(guī)定對高校畢業(yè)生到基層任職的補(bǔ)助支出；2130505：指反映用于農(nóng)村貧困地區(qū)發(fā)展種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、畜牧業(yè)、農(nóng)副產(chǎn)品加工、林果地建設(shè)等生產(chǎn)發(fā)展的項目以及相關(guān)技術(shù)的推廣等方面的項目支出；2130701：反映農(nóng)村稅費改革后對村級公益事業(yè)建設(shè)一事一議的補(bǔ)助支出；2130705：反映各級財政對村民委員會和支部委員會的補(bǔ)助支出，以及支持建立縣級基本財力保障機(jī)制安排的村級組織運轉(zhuǎn)獎勵資金；2130706：反映農(nóng)村稅費改革后對村集體經(jīng)濟(jì)組織的補(bǔ)助支出。

 16.商業(yè)服務(wù)業(yè)2160299：反映除上述項目以外其他用于商業(yè)流通事務(wù)方面的支出。

 17.住房保障2210201：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

 18.其他支出2299901：反映除上述項目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目。

19.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

20.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

21.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

22.“三公”經(jīng)費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（解釋本部門決算報表中全部功能分類科目至項級，請參照《2019年政府收支分類科目》增減內(nèi)容。）

27.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

28.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。 

29.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

30.“三公”經(jīng)費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

31.機(jī)關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。

（名詞解釋部分請根據(jù)各部門實際列支情況羅列，并根據(jù)本部門職責(zé)職能增減名詞解釋內(nèi)容。）

第四部分 附件

附件1 

達(dá)州市通川區(qū)北山鎮(zhèn)人民政府部門整體支出績效自評報告

根據(jù)通區(qū)財鄉(xiāng)【2018】2號文件的通知要求，為充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金使用效益，科學(xué)合理分配財政資金加大鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金統(tǒng)籌監(jiān)督力度，把深入推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)與鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金績效分配相結(jié)合，扎實抓好我鎮(zhèn)績效考核和重點民生工作，推動我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會各項事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，現(xiàn)就我鎮(zhèn)績效考核工作開展情況報告如下：

一、部門概況

一、基本情況

北山鎮(zhèn)幅員面積56.8平方公里，轄行政村（社區(qū)）16個，人口2.3萬。政府機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)部門3個，財政供養(yǎng)27人。在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，北山鎮(zhèn)緊緊圍繞“雙核雙帶六區(qū)”發(fā)展戰(zhàn)略，扎實推進(jìn)新型工業(yè)集聚區(qū)建設(shè)，攻堅克難，真抓實干，全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步增長，各項事業(yè)均衡發(fā)展，較好的完成了脫貧攻堅、安全、環(huán)保等各項重點工作。

二、部門整體預(yù)算及執(zhí)行情況

（一）部門預(yù)算情況

1. 部門預(yù)算收入。北山鎮(zhèn)2019年收入、支出年初預(yù)算安排情況，與上年對比情況及增減變動原因，年度執(zhí)行中調(diào)整情況，調(diào)整原因說明如下表：

                                    單位：萬元

2. 財政非稅收入計劃數(shù)。本單位無非稅收入。

3. 部門預(yù)算支出。

2019年北山鎮(zhèn)部門決算列報支出1689.69萬元，其中：基本支出306.42萬元，占總支出的18%；項目支出1383.27萬元，占總支出的82%。

4. 部門三公經(jīng)費預(yù)算情況。三公經(jīng)費預(yù)算數(shù)為0。

（二）部門預(yù)算執(zhí)行情況

1. 部門實際收入。

本年總收入1689.69萬元，比上年減少548.69萬元。

本年總支出1689.69元，其中工資福利支出262.41萬元，占總支出的16%，商品和服務(wù)支出56.86萬元，占總支出的3%，對個人和家庭的補(bǔ)助629.30萬元，占總支出的37%，資本性支出741.12萬元，占總支出的44%。

2. 財政非稅收入完成數(shù)。本單位無非稅收入

3. 部門實際支出。

2019年北山鎮(zhèn)部門實際支出1689.69萬元，其中：基本支出306.42萬元，占總支出的18%；項目支出1383.27萬元，占總支出的82%。

4. 部門三公經(jīng)費實際支出情況。與年初預(yù)算數(shù)相比，增減金額及增加情況說明。（1）“三公”經(jīng)費支出情況：可進(jìn)行上下年對比、預(yù)決算對比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。

                                      單位：萬元

（2）會議費支出情況：可進(jìn)行上下年對比、預(yù)決算對比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）

單位：萬元

（3）重點經(jīng)濟(jì)分類支出中存在的問題及改進(jìn)措施。

“三公”經(jīng)費改進(jìn)措施：

公用車及維護(hù)費；加大對車輛的氣場管理，規(guī)范和控制車輛定點維修、保養(yǎng)、加油、洗車等行為，公務(wù)用車及維護(hù)明顯縮水。

（4）其他對部門（單位）無影響較大的支出情況。

5. 部門年度預(yù)算執(zhí)行情況對比分析。

本年總收入1689.69萬元，比上年減少548.69萬元。

本年總支出1689.69元，其中工資福利支出262.41萬元，占總支出的16%，商品和服務(wù)支出56.86萬元，占總支出的3%，對個人和家庭的補(bǔ)助629.30萬元，占總支出的37%，資本性支出741.12萬元，占總支出的44%。

                                    單位：萬元

（二）收入支出執(zhí)行情況

2019年北山鎮(zhèn)部門決算列報收入1689.69萬元，其中：財政撥款收入1689.69萬元。

2019年北山鎮(zhèn)部門決算列報支出1689.69萬元，其中：基本支出306.42萬元，占總支出的18%；項目支出1383.27萬元，占總支出的82%。

三、部門整體績效目標(biāo)和完成情況

2019年，北山鎮(zhèn)根據(jù)年初工作規(guī)劃及財政預(yù)算計劃，積極履職、強(qiáng)化管理，較好的完成了年度工作目標(biāo)。通過加強(qiáng)預(yù)算收支管理、不斷建立健全內(nèi)部管理制度、梳理內(nèi)部管理流程，部門整體支出管理情況得到提升，北山鎮(zhèn)2019年度財政資金使用績效管理總體情況很好。

（一）預(yù)算編制

1.編制原則。按照因素分配原則，合理分配財政性資金，對保障性因素、工作性因素基本覆蓋，保障鎮(zhèn)政權(quán)機(jī)構(gòu)和村級組織正常運轉(zhuǎn)、履行公共管理職能和提供公共服務(wù)所有（部分）支出。按規(guī)定設(shè)置預(yù)備費，全年未發(fā)生1例未按標(biāo)準(zhǔn)保障事項。

2.編制程序。我鎮(zhèn)預(yù)算編制實行“兩上兩下”，即自下而上、自上而下的程序。每年年初我鎮(zhèn)按財政局安排預(yù)算編制工作，在規(guī)定時間內(nèi)將部門收支預(yù)算計劃（含鎮(zhèn)各部門及村、社區(qū)預(yù)算）上報財政局審定，我鎮(zhèn)根據(jù)區(qū)財政局審定后下達(dá)的預(yù)算收支總額，在規(guī)定時間內(nèi)編制我鎮(zhèn)預(yù)算計劃報鎮(zhèn)黨委審定，并形成政府預(yù)算草案提交鎮(zhèn)人代會審議。批準(zhǔn)后上報區(qū)財政局，后由財政局向我鎮(zhèn)正式下達(dá)預(yù)算批復(fù)。

（二）預(yù)算執(zhí)行

1.2019年，基本收入1689.69萬元，支出1611.43萬元，結(jié)余78.26萬元。預(yù)算完成率95％,結(jié)余原因為村干預(yù)留工資的30%部分于2020年1月支付，所以未進(jìn)行申報。

（三）管理制度情況

一是完善了財務(wù)制度。近年來，我鎮(zhèn)進(jìn)一步完善了政府采購審批、公務(wù)接待、公務(wù)用車審批、賬務(wù)報銷流程等相關(guān)制度，并嚴(yán)格執(zhí)行。二是明確崗位分工。鎮(zhèn)財政除設(shè)置會計、出納、村財?shù)葝徫煌猓O(shè)立復(fù)核崗位，所有從事會計的工作人員均具備從業(yè)資格。關(guān)鍵崗位實行定期輪崗制。工作人員的調(diào)動或離職按照相關(guān)規(guī)定與接管人員辦清交接手續(xù)。三是加強(qiáng)賬務(wù)核對。上級撥付的相關(guān)款項及時入賬，通過記賬、對賬、結(jié)賬等系列會計處理，防止賬務(wù)差錯，保證賬務(wù)記載正確。實行每月定期核對制，對原始憑證、編制記賬憑證合法合規(guī)性、數(shù)據(jù)精準(zhǔn)性等進(jìn)行全面審核，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。

（四）資金使用合規(guī)情況。一是嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算。嚴(yán)格按照中央預(yù)算制度，編制后的預(yù)算做到每一筆大額開銷都在預(yù)算范圍內(nèi)，保證年底預(yù)算執(zhí)行力度。二是嚴(yán)格審批程序。完善經(jīng)費開支報銷程序、發(fā)票報銷要求及經(jīng)費結(jié)算方式：公用經(jīng)費使用實行先審批后報銷制度，即：由經(jīng)辦人填寫《北山鎮(zhèn)公用經(jīng)費使用申請表》報部門領(lǐng)導(dǎo)同意，黨政辦備案，鎮(zhèn)鎮(zhèn)分管領(lǐng)導(dǎo)、鎮(zhèn)紀(jì)委書記、鎮(zhèn)長簽字同意后方可辦理。辦理結(jié)束后憑申請單及原始單據(jù)完數(shù)簽字程序后方可報銷。資金撥付由用款部門根據(jù)用款計劃填寫《北山鎮(zhèn)項目資金使用申請表》并報分管領(lǐng)導(dǎo)審簽后，送財政核實經(jīng)費來源情況后報主要領(lǐng)導(dǎo)審簽并撥付資金。三是嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。項目支出等嚴(yán)格按照項目資金管理辦法執(zhí)行，項目立項由分管領(lǐng)導(dǎo)提出經(jīng)黨委會同意。所有支出均按預(yù)算批復(fù)的用途進(jìn)行使用。資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，無被審計、財政監(jiān)督、紀(jì)檢等部門處分等情況。

四、資金效益

堅持重民生保重點，科學(xué)安排財政支出。堅持“有保有壓，突出重點”原則，嚴(yán)格控制行政運行成本，重點保障各項決策部署的落實和民生支出，并通過互聯(lián)網(wǎng)、鎮(zhèn)村公示欄及時予以公示，接受社會監(jiān)督。全鎮(zhèn)干部和群眾對財政資金的安排、使用滿意。

                             達(dá)州市通川區(qū)北山鎮(zhèn)人民政府

                                  2020年10月22日

 第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細(xì)表

六、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算明細(xì)表

八、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十一、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十三、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算表

2019年決算公開報表.xls